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Taxes in Minutes
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La date limite de l'IRS est 15 avril 2026. Neuf jours.
Et cette année, c'est vraiment différent. Pour la première fois, l'IRS a reçu le formulaire 1099-DA directement de toutes les principales bourses américaines - Coinbase, Kraken, Binance. États-Unis, Bitstamp, Phemex et autres. Ils ont vos données de trading. Ils l'associent automatiquement aux retours.
Une enquête conjointe de Coinbase et Coin Tracker a révélé 61 % des utilisateurs américains de cryptomonnaies ne connaissent pas les nouvelles règles 2025-26. Si vous êtes l'un d'entre eux, voici tout ce que vous devez savoir et comment y remédier avant la date limite.
Les questions que les Américains recherchent réellement sur Google en ce moment
Dois-je payer des taxes sur les cryptomonnaies si je n'ai rien vendu ?
Tout dépend de ce que tu as fait. Si seulement vous acheté et conservé, sans ventes, sans échanges et sans revenus. Vous ne devez rien et pouvez répondre « Non » à la question sur les actifs numériques du formulaire 1040.
Mais si vous avez reçu récompenses de jalonnement, revenus miniers, airdrops ou tout autre rendement DeFi en 2025, ceux-ci sont imposables en tant que revenus ordinaires à leur valeur de marché le jour où vous les avez reçus, même si vous n'avez jamais vendu un seul jeton.
L'échange d'une cryptomonnaie contre une autre est-il imposable ?
Oui, et c'est la règle #1 la plus mal comprise de chaque saison fiscale.
L'échange d'ETH contre USDC, de BTC contre de SOL ou de tout autre jeton contre tout autre jeton est traité par l'IRS comme cession du premier actif à sa valeur de marché actuelle. Vous devez calculer et déclarer le gain ou la perte sur chaque swap, même si aucun dollar n'est jamais entré sur votre compte bancaire.
Qu'est-ce que le formulaire 1099-DA et pourquoi le mien n'a-t-il pas l'air correct ?
Le formulaire 1099-DA est le nouveau formulaire de déclaration des actifs numériques de l'IRS, obligatoire pour toutes les bourses américaines à partir de 2025. Votre plateforme d'échange vous en a envoyé un et un directement à l'IRS.
Voici le problème critique : pour 2025, seuls les rapports sur les bourses produit brut, le total que vous avez reçu grâce à la vente. Ils le font pas indiquez la base des coûts (ce que vous avez payé). Ainsi, si vous avez vendu 50 000$ de cryptomonnaies que vous avez achetées pour 45 000$, votre 1099-DA affiche 50 000$ avec un champ de base de coût vide.
Si vous avez transféré des cryptos entre des bourses ou des portefeuilles avant de les vendre, la situation s'aggrave, votre bourse de vente peut apparaître Base de coût de 0$, faisant passer l'intégralité de votre vente pour un bénéfice imposable.
Vous devez remplir votre propre base de coûts sur le formulaire 8949. Si vous ne le faites pas, l'IRS peut supposer que vous devez payer de l'impôt sur 100 % de vos recettes.
Kryptos réconcilie automatiquement votre 1099-DA avec l'historique complet de vos transactions, en corrigeant l'écart de base des coûts avant que vous ne produisiez votre déclaration.
J'ai des formulaires provenant de mon exchange ET de mon logiciel fiscal. Lequel dois-je utiliser ?
Faire pas classez les deux. Cela revient à compter deux fois vos revenus.
Le 1099-DA de votre échange est un document de référence; il indique les recettes brutes. Le formulaire 8949 de votre logiciel fiscal est document de classement réel. Il calcule que la base du produit moins le coût est égale à un gain ou à une perte réels.
Utilisez le formulaire 8949 généré par le logiciel pour déposer. Vérifiez que les recettes correspondent à celles de votre 1099-DA. La base de coûts et les chiffres des gains/pertes sont supplémentaires ; ils n'apparaissent pas du tout sur le 1099-DA.
Les récompenses de staking sont-elles imposables ?
Oui Les récompenses de staking sont revenu ordinaire dès qu'ils arrivent dans votre portefeuille, ils seront imposés à leur juste valeur marchande ce jour-là, que vous les vendiez ou non. Cela a été confirmé dans la décision fiscale 2023-14 de l'IRS.
Lorsque vous finissez par vendre ces récompenses, vous devez payer un impôt sur les plus-valuessur tout mouvement de prix depuis la réception.
Ceux qui passent à l'action. Deux événements fiscaux potentiels. La plupart des gens n'en signalent qu'un seul.
Dois-je payer des impôts sur De Fiactivity même s'il n'y a pas de 1099 ?
Oui En avril 2025, le Congrès a abrogé la règle obligeant les plateformes DeFi à déposer 1099-DAS. Cela a supprimé le obligation de déclaration de la plateforme. Il n'a pas supprimé votre obligation fiscale.
Chaque swap Uniswap, chaque paiement de rendement Aave, chaque récompense de pool de liquidités et chaque récompense de jalonnement en chaîne sont toujours entièrement imposables. L'IRS a également noté que la plupart des activités DeFi sont visibles publiquement sur la chaîne ; l'absence d'un 1099 ne rend pas l'activité invisible.
Quel est le montant d'impôts que je dois réellement ?
Deux facteurs déterminent votre tarif : combien de temps vous avez tenu et votre niveau de revenus.
La plupart des salariés gagnent moins de 94 000 dollars par an 15 % sur les gains à long terme. La vente de cryptomonnaies détenues moins d'un an coûte beaucoup plus cher.
Pour en savoir plus - Consultez notre guide fiscal américain sur les cryptomonnaies (2025-26).
Qu'en est-il des NFT ? Le taux d'imposition est-il plus élevé ?
C'est possible. Les NFT que l'IRS classe comme objets de collection en vertu de l'Avis 2023-27, pourrait faire face à une Taux de plus-values à long terme de 28 %, supérieur au maximum standard de 20 % pour les autres actifs. Vérifiez toujours comment vos transactions NFT sont classées dans votre logiciel fiscal.
J'ai vendu des cryptos juste pour payer mes impôts. S'agit-il d'un autre événement imposable ?
Oui, et cela surprend les gens chaque année. La vente de BTC ou d'ETH pour lever des fonds pour votre paiement du 15 avril est en soi un événement de plus-value. Si cette cryptomonnaie s'est appréciée depuis que vous l'avez achetée, vous devez payer de l'impôt sur le gain. Il n'y a pas d'exception « utilisé pour les impôts ».
Que se passe-t-il si je ne le signale tout simplement pas ?
L'IRS dispose désormais de vos données directement depuis votre bourse via 1099-DA. Les incohérences entre ce qui a été signalé et ce que vous avez déposé se déclenchent automatiquement Notices CP2000. Les lettres d'avertissement de l'IRS aux détenteurs de cryptomonnaies ont augmenté 758 % dans une seule fenêtre de 60 jours en 2025.
Les pénalités vont de 0,5 % par mois sur les impôts impayés jusqu'à 75 % des impôts impayés pour fraude civile, et jusqu'à une amende de 100 000$ + 5 ans de prison pour fraude fiscale criminelle. Si vous avez manqué les années précédentes, déposez une déclaration modifiée (formulaire 1040-X) de manière proactive ; l'IRS est plus indulgent envers ceux qui se présentent.
Puis-je déposer une extension fiscale et ne pas payer avant octobre ?
Non, et c'est l'idée fausse la plus coûteuse. Le dépôt du formulaire 4868 avant le 15 avril prolonge votre date limite pour les formalités administratives jusqu'au 15 octobre. Il ne prolonge pas votre date limite de paiement. Toutes les taxes dues sont toujours dues le 15 avril. Si vous ne le faites pas, les pénalités et les intérêts s'accumuleront immédiatement.
Si vous avez besoin de plus de temps pour vous préparer, déposez la prolongation ET effectuez un paiement estimé avant le 15 avril.
Quels sont les formulaires que je dois réellement remplir ?
- Formulaire 1040 - Répondez à la question oui/non sur l'actif numérique (obligatoire pour tous les déclarants)
- Formulaire 8949 - Chaque vente/échange/échange de cryptomonnaies
- Annexe D - Résumé de toutes les plus-values et pertes en capital
- Annexe 1 - Le jalonnement, le largage et les revenus miniers
- Annexe C - Si les activités cryptographiques constituaient une activité commerciale
Kryptos génère tous ces éléments automatiquement, les exporte et les rend compatibles avec Turbo TAX.
Votre plan en 5 étapes pour les 9 prochains jours
Étape 1- Connectez chaque plateforme d'échange et portefeuille à Kryptos via API ou CSV
Étape 2- Kryptos importe automatiquement votre historique complet de 2025 et réconcilie votre 1099-DA
Étape 3- Passez en revue votre véritable obligation fiscale : plus-values, événements liés aux revenus, DeFi, NFT
Étape 4- Exportez le formulaire 8949 et l'annexe D prêts pour l'IRS directement vers TurboTax ou votre CPA
Étape 5- Déposer avant le 15 avril
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| Step | Form | Purpose | Action |
|---|---|---|---|
| 1 | 1099-DA | Reports digital asset sales or exchanges | Use to fill out Form 8949. |
| 2 | Form 1099-MISC | Reports miscellaneous crypto income | Use to fill out Schedule 1 or C. |
| 3 | Form 8949 | Details individual transactions | List each transaction here. |
| 4 | Schedule D | Summarizes capital gains/losses | Transfer totals from Form 8949. |
| 5 | Schedule 1 | Reports miscellaneous income | Include miscellaneous income (if not self-employment). |
| 6 | Schedule C | Reports self-employment income | Include self-employment income and expenses. |
| 7 | Form W-2 | Reports wages (if paid in Bitcoin) | Include wages in total income. |
| 8 | Form 1040 | Primary tax return | Summarize all income, deductions, and tax owed. |
| Date | Event/Requirement |
|---|---|
| January 1, 2025 | Brokers begin tracking and reporting digital asset transactions. |
| February 2026 | Brokers issue Form 1099-DA for the 2025 tax year to taxpayers. |
| April 15, 2026 | Deadline for taxpayers to file their 2025 tax returns with IRS data. |
| Timeline Event | Description |
|---|---|
| Before January 1, 2025 | Taxpayers must identify wallets and accounts containing digital assets and document unused basis. |
| January 1, 2025 | Snapshot date for confirming remaining digital assets in wallets and accounts. |
| March 2025 | Brokers begin issuing Form 1099-DA, reflecting a wallet-specific basis. |
| Before Filing 2025 Tax Returns | Taxpayers must finalize their Safe Harbor Allocation to ensure compliance and avoid penalties. |
| Feature | Use Case Scenario | Technical Details |
|---|---|---|
| Automated Monitoring of Transactions | Alice uses staking on Ethereum 2.0 and yield farming on Uniswap. Kryptos automates tracking of her staking rewards and LP tokens across platforms. | Integrates with Ethereum and Uniswap APIs for real-time tracking and monitoring of transactions. |
| Comprehensive Data Collection | Bob switches between liquidity pools and staking protocols. Kryptos aggregates all transactions, including historical data. | Pulls and consolidates data from multiple sources and supports historical data imports. |
| Advanced Tax Categorization | Carol earns from staking Polkadot and yield farming on Aave. Kryptos categorizes her rewards as ordinary income and investment income. | Uses jurisdiction-specific rules to categorize rewards and guarantee compliance with local tax regulations. |
| Dynamic FMV Calculation | Dave redeems LP tokens for Ethereum and stablecoins. Kryptos calculates the fair market value (FMV) at redemption and during sales. | Updates FMV based on market data and accurately calculates capital gains for transactions. |
| Handling Complex DeFi Transactions | Eve engages in multi-step DeFi transactions. Kryptos tracks value changes and tax implications throughout these processes. | Manages multi-step transactions, including swaps and staking, for comprehensive tax reporting. |
| Real-Time Alerts and Updates | Frank receives alerts on contemporary tax regulations affecting DeFi. Kryptos keeps him updated on relevant changes in tax laws. | Observe regulatory updates and provide real-time alerts about changes in tax regulations. |
| Seamless Tax Reporting Integration | Grace files taxes using TurboTax. Kryptos integrates with TurboTax to import staking and yield farming data easily. | Direct integration with tax software like TurboTax for smooth data import and multi-jurisdictional reporting. |
| Investor Type | Impact of Crypto Tax Updates 2025 |
|---|---|
| Retail Investors | Standardized crypto reporting regulations make tax filing easier, but increased IRS visibility raises the risk of audits. |
| Traders & HFT Users | To ensure crypto tax compliance, the IRS is increasing its scrutiny and requiring precise cost-basis calculations across several exchanges. |
| Defi & Staking Participants | The regulations for reporting crypto transactions for staking rewards, lending, and governance tokens are unclear, and there is a lack of standardization for decentralized platforms. |
| NFT Creators & Buyers | Confusion over crypto capital gains tax in 2025, including the taxation of NFT flips, royalties, and transactions across several blockchains. |
| Crypto Payments & Businesses | Merchants who take Bitcoin, USDC, and other digital assets must track crypto capital gains for each transaction, which increases crypto tax compliance requirements. |
| Event | Consequences | Penalties |
|---|---|---|
| Reporting Failure | The tax authorities can mark uncontrolled revenues and further investigate. | Penalty fines, interest on unpaid taxes and potential fraud fees if they are deliberately occurring. |
| Misreporting CGT | Misreporting CGT Error reporting profits or losses can trigger the IRS audit. | 20% fine on under -ported zodiac signs, as well as tax and interest. |
| Using decentralized exchanges (DEXs) or mixers without records | The IRS can track anonymous transactions and demand documentation. | Possible tax evasion fee and significant fine. |
| Disregarding Bitcoin mining tax liabilities | Mining reward is considered taxable income, and failure of the report can be regarded as tax fraud. | Further tax obligations, punishment and potential legal steps. |
| Foreign crypto holdings: Non-disclosure | Foreign-accepted crypto FATCA may be subject to reporting rules. | Heavy fines (up to $ 10,000 per fracture) or prosecution for intentional non-transport. |
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