Häufig gestellte Fragen zur US-Kryptosteuer 2026: Jede Frage wird beantwortet — 9 Tage vor Ablauf der Frist am 15. April

Die IRS-Frist ist 15. April 2026. Neun Tage.

Und dieses Jahr ist wirklich anders. Zum ersten Mal erhielt der IRS das Formular 1099-DA direkt von allen großen US-Börsen - Coinbase, Kraken, Binance. US, Bitstamp, Phemex und andere. Sie haben Ihre Handelsdaten. Sie gleichen es automatisch mit den Renditen ab.

Eine gemeinsame Umfrage von Coinbase und Coin Tracker ergab 61% der US-Kryptobenutzer kennen die neuen Regeln für 2025-26 nicht. Wenn Sie einer von ihnen sind, finden Sie hier alles, was Sie wissen müssen und wie Sie das Problem vor Ablauf der Frist beheben können.

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Die Fragen, die Amerikaner gerade googeln

Schulde ich Krypto-Steuern, wenn ich nichts verkauft habe?

Es hängt davon ab, was du getan hast. Wenn du nur gekauft und gehalten, ohne Verkäufe, ohne Swaps und ohne Einnahmen. Sie schulden nichts und können die Frage zu digitalen Vermögenswerten auf Formular 1040 mit „Nein“ beantworten.

Aber wenn du erhalten hast Einsatzprämien, Mining-Einnahmen, Airdrops oder jegliche DeFi-Rendite Im Jahr 2025 sind diese als normales Einkommen zum Marktwert an dem Tag zu versteuern, an dem Sie sie erhalten haben, auch wenn Sie nie einen einzigen Token verkauft haben.

Ist der Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere steuerpflichtig?

Ja, und das ist die #1 am häufigsten missverstandene Regel in jeder Steuersaison.

Der Tausch von ETH gegen USDC, BTC gegen SOL oder eines beliebigen Tokens gegen ein anderes Token wird vom IRS als ein Veräußerung des ersten Vermögenswerts zu seinem aktuellen Marktwert. Sie müssen den Gewinn oder Verlust für jeden einzelnen Swap berechnen und melden, auch wenn noch nie ein Dollar auf Ihrem Bankkonto eingegangen ist.

Was ist das Formular 1099-DA und warum sieht meins falsch aus?

Form1099-DA ist das neue Formular der IRS zur Meldung digitaler Vermögenswerte, das ab 2025 für alle US-Börsen verbindlich ist. Ihre Börse hat Ihnen eines geschickt und eine direkt an der IRS.

Hier ist das kritische Problem: Für 2025 berichten nur Börsen Bruttoerlös, die Summe, die Sie durch den Verkauf erhalten haben. Das tun sie nicht Kostenbasis angeben (was Sie bezahlt haben). Wenn Sie also Krypto im Wert von 50.000 USD verkauft haben, das Sie für 45.000 USD gekauft haben, zeigt Ihr 1099-DA 50.000 USD mit einem leeren Feld für die Kostenbasis an.

Wenn Sie vor dem Verkauf Krypto zwischen Börsen oder Wallets übertragen haben, wird es noch schlimmer. Ihre Verkaufsbörse wird möglicherweise angezeigt Kostenbasis: 0$, sodass Ihr gesamter Verkauf wie ein steuerpflichtiger Gewinn aussieht.

Sie müssen Ihre eigene Kostenbasis auf dem Formular 8949 einreichen. Wenn Sie dies nicht tun, geht der IRS möglicherweise davon aus, dass Sie 100% Ihres Erlöses versteuern müssen.

Kryptos gleicht Ihren 1099-DA automatisch mit Ihrer vollständigen Transaktionshistorie ab und behebt so die Lücke in der Kostenbasis, bevor Sie sie einreichen.

Ich habe Formulare von meiner Börse UND von meiner Steuersoftware. Welche verwende ich?

Tun nicht archivieren Sie beide. Das ist eine Doppelzählung Ihres Einkommens.

Der 1099-DA Ihrer Börse ist ein Referenzdokument; es zeigt Bruttoerlöse. Das Formular 8949 Ihrer Steuersoftware ist das eigentliches Einreichungsdokument. Es berechnet den Erlös abzüglich der Kostenbasis, der dem tatsächlichen Gewinn oder Verlust entspricht.

Verwenden Sie Ihr softwaregeneriertes Formular 8949 zur Einreichung. Vergewissern Sie sich, dass die Erlöse mit Ihrem 1099-DA übereinstimmen. Die Kostenbasis und die Gewinn-/Verlustzahlen sind zusätzliche Angaben; sie erscheinen auf dem 1099-DA überhaupt nicht.

Sind Einsatzprämien steuerpflichtig?

Ja. Die Belohnungen für Einsätze sind ordentliches Einkommen in dem Moment, in dem sie in Ihrer Brieftasche landen, werden sie zu ihrem fairen Marktwert an diesem Tag besteuert, unabhängig davon, ob Sie sie verkaufen. Dies wurde in der Steuerentscheidung 2023-14 der IRS bestätigt.

Wenn Sie diese Prämien irgendwann verkaufen, schulden Sie eine separate Kapitalertragsteuerbei jeder Preisbewegung seit Erhalt.

Diejenigen, die Maßnahmen ergreifen. Zwei mögliche steuerliche Ereignisse. Die meisten Leute melden nur einen.

Muss ich Steuern auf De Fiactivity zahlen, obwohl es keine 1099 gibt?

Ja. Im April 2025 hob der Kongress die Regel auf, nach der DeFi-Plattformen 1099-DAS abspeichern müssen. Dadurch wurde das entfernt Berichtspflicht der Plattform. Es wurde nicht entfernt Ihre Steuerpflicht.

Jeder Uniswap-Swap, jede Aave-Renditezahlung, jede Liquiditätspool-Belohnung und jede On-Chain-Staking-Belohnung sind weiterhin vollständig steuerpflichtig. Der IRS stellte außerdem fest, dass die meisten DeFi-Aktivitäten auf der Kette öffentlich sichtbar sind. Das Fehlen einer 1099 macht die Aktivität nicht unsichtbar.

Wie viel Steuern schulde ich eigentlich?

Zwei Faktoren bestimmen Ihre Rate: wie lange hast du gehalten und Ihr Einkommensniveau.

Die meisten Verdiener unter ~94.000 $ pro Jahr zahlen 15% bei langfristigen Gewinnen. Der Verkauf von Krypto, die weniger als ein Jahr aufbewahrt werden, kostet deutlich mehr.

Um mehr im Detail zu erfahren - Schauen Sie sich unseren US-Krypto-Steuerleitfaden an (2025-26).

Was ist mit NFTs? Ist der Steuersatz höher?

Es kann sein. NFTs klassifiziert der IRS als Sammlerstücke gemäß Mitteilung 2023-27 könnte mit einer langfristige Kapitalertragsquote von 28%, höher als der übliche Höchstwert von 20% für andere Vermögenswerte. Überprüfen Sie immer, wie Ihre NFT-Transaktionen in Ihrer Steuersoftware kategorisiert sind.

Ich habe Krypto verkauft, nur um meine Steuerrechnung zu bezahlen. Ist das ein weiteres steuerpflichtiges Ereignis?

Ja, und das überrascht die Menschen jedes Jahr. Der Verkauf von BTC oder ETH, um Bargeld für Ihre Zahlung am 15. April zu sammeln, ist an sich schon ein Kapitalertragsereignis. Wenn diese Kryptowährung seit dem Kauf an Wert gewonnen hat, schuldest du Steuern auf den Gewinn. Es gibt keine Ausnahme, die „für Steuern verwendet“ wird.

Was passiert, wenn ich mich einfach nicht melde?

Der IRS hat jetzt Ihre Daten direkt von Ihrer Börse über 1099-DA. Abweichungen zwischen dem, was gemeldet wurde, und dem, was Sie einreichen, werden automatisch ausgelöst CP2000-Hinweise. Die Warnschreiben der IRS an Kryptoinhaber haben zugenommen 758% in einem einzigen 60-Tage-Fenster im Jahr 2025.

Die Strafen reichen von 0,5% pro Monat für unbezahlte Steuern bis hin zu 75% der unbezahlten Steuern für zivilen Betrug und bis zu eine Geldstrafe von 100.000$ plus 5 Jahre Gefängnis wegen krimineller Steuerhinterziehung. Wenn Sie die Vorjahre verpasst haben, reichen Sie proaktiv eine geänderte Steuererklärung (Formular 1040-X) ein. Der IRS ist gegenüber denjenigen, die sich melden, nachsichtiger.

Kann ich eine Steuerverlängerung beantragen und erst im Oktober zahlen?

Nein, und das ist das teuerste Missverständnis. Wenn Sie das Formular 4868 bis zum 15. April einreichen, verlängern Sie Ihre Frist für Papierkram bis 15. Oktober. Es verlängert nicht Ihre Zahlungsfrist. Alle geschuldeten Steuern sind noch am 15. April fällig. Wenn Sie das verpassen, sammeln sich sofort Strafen und Zinsen an.

Wenn Sie mehr Zeit für die Vorbereitung benötigen, reichen Sie die Verlängerung ein UND leisten Sie bis zum 15. April eine geschätzte Zahlung.

Welche Formulare muss ich eigentlich einreichen?

• ‍Formular 1040 - Beantworten Sie die Frage zum digitalen Asset mit Ja/Nein (für alle Filer erforderlich)‍
• Formular 8949 - Jeder einzelne Krypto-Verkauf/Swap/Handel‍
• Zeitplan D - Zusammenfassung aller Kapitalgewinne und -verluste‍
• Zeitplan 1 - Einnahmen aus Staking, Airdrop und Bergbau‍
• Zeitplan C - Wenn Krypto-Aktivitäten ein Geschäft darstellten

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Schritt 3- Überprüfen Sie Ihre tatsächliche Steuerpflicht, Kapitalgewinne, Einkommensereignisse, DeFi, NFTs

Schritt 4- Exportieren Sie das IRS-fähige Formular 8949 und Schedule D direkt zu TurboTax oder Ihrem CPA

Schritt 5- Bis zum 15. April einreichen

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Über den Autor

Payam Masood

Head of Content and Social Media - Kryptos