DeFi-Exposure,
im Griff.
Kryptos gibt institutionellen Teams eine einzige Sicht auf DeFi-Exposure über alle Protokolle. Echtzeit-Positionsdaten, HGB- und IFRS-Behandlung und ein Prüfungspfad, der Ihren CFO und Ihren Prüfer zufriedenstellt.
Entwickelt für Fonds, Treasury-Teams und Risikoteams mit wesentlichem DeFi-Exposure.
Jede DeFi-Position, jeder Rechnungslegungsstandard.
Vom LP-Exposure bis zum Liquidationsrisiko modelliert Kryptos jede Position so, wie es die institutionelle Buchhaltung tatsächlich erfordert.
Exposure-Überwachung
Aggregiertes DeFi-Exposure nach Protokoll, Asset und Risikokategorie. In jede Position eintauchen, um zugrunde liegende Token-Salden, aufgelaufene Gebühren und den aktuellen Marktwert zu sehen.
Ertragsabstimmung
Kreditmarktzinsen, LP-Handelsgebühren, Staking-Erträge. Alle Ertragsströme werden bei Entstehung verfolgt und mit On-Chain-Ereignissen abgestimmt, nicht nur geltend gemachten Beträgen.
Impermanent-Loss-Bilanzierung
Jeder LP-Eintritt und -Austritt zum Block-Preis bewertet. Impermanent Loss pro Position berechnet und in Ihrer GuV ausgewiesen, nicht in einer Fußnote verborgen.
Liquidationsverfolgung
Nachschussforderungen, Teilliquidationen, Vollliquidationen. Jedes Ereignis mit seiner On-Chain-Transaktion abgeglichen und korrekt nach HGB und IFRS behandelt.
HGB- und IFRS-Berichte
Fair-Value-, fortgeführte Anschaffungskosten- und Hedge-Accounting-Modelle dort angewendet, wo es angemessen ist. Berichte für externe Prüfungen ohne manuelle Nacharbeit formatiert.
Risikowarnungen
Health-Factor-Schwellenwerte, Konzentrationslimits und Entsperrungswarnungen per Slack, E-Mail oder Risikoystem via Webhook gesendet. Ihr Risikoteam weiß es, bevor etwas passiert, nicht danach.
Entwickelt für institutionelle Teams, wo eine falsche Zahl auf einer DeFi-Position ein wesentlicher Prüfungsbefund ist.
Jeder institutionelle DeFi-Teilnehmer.
Fondsmanager
DeFi-Allokationen neben Spot- und Derivatepositionsn verfolgen. Anlegerberichte beinhalten LP-Positionen, aufgelaufene Erträge und unrealisierten Impermanent Loss, alles zum beizulegenden Zeitwert.
Unternehmens-Treasury
Stabile Stablecoins in Kreditprotokolle einsetzen und den Ertrag im Buchführungssystem verfolgen. Vorstandsberichte zeigen Netto-DeFi-Einkommen, nicht nur einen Wallet-Saldo.
Risikoteams
Echtzeit-Health-Faktoren, Sicherheitenverhältnisse und Konzentrationsmetriken über alle Positionen. Limits setzen und benachrichtigt werden, wenn sie sich nähern, nicht nachdem sie überschritten wurden.
Prüfer und Controller
Vollständiger transaktionsebenen Prüfungspfad vom On-Chain-Ereignis zur Bilanzzeile. Keine Black Boxes, keine manuellen Buchungssätze zum Rekonstruieren.
Häufige Fragen zum institutionellen DeFi-Tracking.
Wie unterscheiden sich DeFi-Positionen von Spot-Beständen in der Bilanzierung?
Spot-Bestände haben eine klare Anschaffungsbasis und einen einzelnen Marktpreis. DeFi-Positionen umfassen zusammengesetzte Instrumente (LP-Token repräsentieren einen Poolanteil, keine feste Menge jedes Assets), aufgelaufene Erträge und variablen Impermanent Loss. Jedes davon erfordert eine separate Bilanzierungsbehandlung nach HGB und IFRS.
Wie behandelt Kryptos LP-Token nach IFRS?
LP-Token werden als finanzielle Vermögenswerte zum beizulegenden Zeitwert durch die Gewinn- und Verlustrechnung (FVTPL) nach IFRS 9 behandelt. Die zugrunde liegende Token-Zusammensetzung und der Poolanteil werden zu jedem Berichtszeitraum zum Marktwert bewertet. Kryptos erstellt die Buchungssätze, die Ihr Controller benötigt, um die Position korrekt zu buchen.
Wie wird Impermanent Loss bilanziert?
Kryptos berechnet Impermanent Loss bei jeder LP-Entnahme, indem der Wert der zurückgegebenen Token mit dem Wert verglichen wird, den sie gehabt hätten, wenn sie außerhalb des Pools gehalten worden wären. Die Differenz fließt als realisierter Verlust auf die LP-Position durch die GuV, konsistent mit den IFRS-9-Ausbuchungsleitlinien.
Unterstützen Sie Echtzeit-Abstimmung oder Stapelverarbeitung?
Beides. Echtzeit-Positionsdaten sind über das Dashboard und die API für die Risikoüberwachung verfügbar. Die Stapelabstimmung läuft in konfigurierbaren Intervallen (Tagesende, Monatsende) und produziert Buchungssätze und Saldenlisten-Exporte für Ihr ERP.
Welche DeFi-Protokolle unterstützen Sie?
Uniswap v2/v3, Aave, Compound, Curve, Balancer, Lido, EigenLayer, GMX, Hyperliquid und viele andere. Für institutionelle Kunden fügen wir neue Protokolle auf beschleunigter Basis hinzu. Wenden Sie sich mit Ihrer spezifischen Protokollliste an das Vertriebsteam.
Institutionelle DeFi-Bilanzierung, ohne Tabellenkalkulation.
Sprechen Sie mit unserem Team und wir werden Ihr DeFi-Exposure abgrenzen, die benötigten Rechnungslegungsstandards konfigurieren und Sie vor Ihrer nächsten Prüfung live haben.