Le Guide Ultime du Trading sur Marge Crypto et de sa Fiscalité

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Vous vous demandez comment le trading sur marge crypto peut multiplier votre pouvoir d'achat jusqu'à 100 fois ? Ou comment vos profits seront-ils taxés ? Et qu'en est-il des pertes et des risques ? Eh bien, cet article répond à tous vos doutes et bien plus encore.

Que vous cherchiez des informations sur le trading sur marge ou que vous souhaitiez connaître les implications fiscales sur le profit que vous venez de réaliser, ce guide contient tout ce que vous devez savoir sur le trading sur marge crypto.

Qu'est-ce que le trading sur marge crypto ? 

Le trading sur marge crypto est le processus par lequel vous empruntez des fonds auprès d'échanges ou d'un courtier pour trader des cryptomonnaies. Une fois que vous avez réalisé les profits souhaités, vous remboursez le montant emprunté, y compris un intérêt minime.

Dans cette méthode de trading, vous utilisez "l'effet de levier" pour trader une position plus importante que votre investissement réel, ce qui peut amplifier les rendements. Pour utiliser le trading sur marge, vous devez fournir une garantie à l'échange auprès duquel vous empruntez.

Par exemple, si vous possédez de l'ETH d'une valeur de 4000 $ et que vous souhaitez trader sur marge depuis une plateforme d'échange offrant un effet de levier de 50x, vous pouvez déposer 4000 $ de votre ETH pour accéder à des fonds de 200 000 $.

Cependant, il est important de garder à l'esprit que cette pratique augmente également les risques impliqués. Si le trade va à l'encontre de vos attentes, vous pourriez vous retrouver à devoir plus d'argent que l'investissement initial.

Qu'est-ce que l'effet de levier ?

Nous venons de parler de la façon dont vous pouvez utiliser "l'effet de levier" pour augmenter les rendements de votre trade. Mais que signifie exactement ce terme ?

Dans le trading sur marge crypto, l'effet de levier fait référence à la capacité de multiplier votre investissement initial en empruntant des fonds supplémentaires à un courtier. Par exemple, un effet de levier de x5 signifie que pour chaque 10 $ de votre investissement, vous pouvez trader 5 fois le montant, soit 50 $.

L'effet de levier est exprimé sous la forme d'un ratio entre votre capacité d'investissement réelle et la capacité d'investissement augmentée. Si nous reprenons l'exemple précédent, le ratio d'effet de levier sera de 1:5.

Bien que la marge et l'effet de levier puissent sembler similaires, ils sont en réalité inversément liés. Cela signifie que plus la marge est élevée, plus l'effet de levier est faible.

Vous pouvez calculer cela avec une simple équation :

Effet de levier = 1/Exigence de marge

Où l'exigence de marge est le pourcentage du dépôt que vous devez effectuer pour utiliser l'effet de levier.

Voici un exemple de trading sur marge crypto... 

Supposons que vous ayez 4000 $ dans votre compte de marge et que vous souhaitiez investir dans le BTC. Si vous tradez maintenant avec un effet de levier de 50x, votre pouvoir d'achat passe à 20000 $.

Le dépôt de 4000 $ que vous devez effectuer pour ouvrir la position s'appelle la "marge requise". Vous pouvez calculer "l'exigence de marge" comme (4000 / 20000) x 100, ce qui équivaut à 2 %.

Maintenant, vous pouvez acheter 200000 $ de BTC avec un dépôt de seulement 4000 $. Si le marché augmente de 2 %, vous réalisez un profit de 100 % sur votre marge (+ 4000 $). Cependant, si le contraire se produit, vous perdez votre investissement initial et ne répondez plus à l'exigence de marge de l'échange. Dans ce cas, votre garantie pourrait être liquidée.

Comment fonctionne le trading sur marge des cryptomonnaies ? 

Le trading sur marge des cryptomonnaies peut accroître votre exposition au marché au-delà des fonds que vous avez en main, ce qui peut amplifier à la fois les gains et les pertes.

Voici comment cela fonctionne :

1. Vous ouvrez un compte de trading sur marge auprès d'une plateforme d'échange ou d'un courtier proposant des services de trading sur marge.
2. Vous sélectionnez la cryptomonnaie que vous souhaitez trader et déterminez le montant de l'effet de levier. Par exemple, si vous avez 1000 $ sur votre compte et que vous utilisez un effet de levier de 5x, vous disposerez d'un pouvoir d'achat de 5000 $.
3. Vous passez ensuite un ordre d'achat ou de vente d'une cryptomonnaie en utilisant des fonds empruntés.
4. Le prix de la cryptomonnaie monte ou descend, et vous réalisez soit un profit, soit une perte.
5. Vous clôturez ensuite la position en vendant la cryptomonnaie ou en l'achetant de nouveau pour rembourser les fonds empruntés, y compris les intérêts facturés par le courtier.

Trading sur marge à la baisse vs Trading sur marge à la hausse

Le trading sur marge à découvert en cryptomonnaie fait référence à une stratégie de trading où vous empruntez des fonds pour vendre une cryptomonnaie dans l'espoir de la racheter plus tard à un prix inférieur. Si le prix baisse effectivement, vous pouvez alors racheter la cryptomonnaie et rembourser le prêt, en conservant la différence comme profit. Cependant, si le prix augmente, vous subissez une perte, car vous devrez racheter la cryptomonnaie à un prix plus élevé pour rembourser le prêt.

Le trading sur marge à découvert est lorsque vous empruntez des fonds pour acheter une cryptomonnaie à un prix inférieur dans l'espoir de la revendre ultérieurement à un prix plus élevé. Si le prix augmente, vous réalisez la différence en tant que profit. Cependant, si le contraire se produit, vous pourriez perdre l'intégralité de votre investissement.

Comment le trading sur marge crypto est-il taxé ?

Avant d'en apprendre davantage sur la fiscalité du trading sur marge en crypto, voici quelques termes de trading que vous devriez connaître.

Effet de levier : Cela fait référence au montant par lequel vous pouvez multiplier votre pouvoir d'achat avec une marge. Plus l'effet de levier offert par l'échange est élevé, plus la marge dont vous avez besoin pour le même trade est réduite.

Collatéral : Il s'agit de l'actif (dans ce cas, la cryptomonnaie) que vous devez déposer en garantie pour emprunter des fonds auprès des échanges. Le dépôt de collatéral pour un prêt en cryptomonnaie est considéré comme un événement non imposable.

Frais : Tout frais payé pendant le trading sur marge, y compris les frais de transaction et les intérêts payés, peut être ajouté à la base de coût de votre actif. 

Liquidation : Si vous perdez le trade et ne respectez pas les exigences minimales de trading sur marge de la plateforme d'échange, votre collatéral pourrait être liquidé. Cela est considéré comme une cession et est soumis à l'impôt sur les gains en capital. En fonction de la manière dont le prix de votre actif a changé depuis le moment où vous l'avez initialement acheté, vous pourriez réaliser un gain ou une perte. 

Gains et Pertes : Tout gain réalisé en utilisant les fonds empruntés est soumis à l'impôt sur les gains en capital. Si vous subissez une perte dans le trading sur marge, vous devriez la déclarer comme une perte en capital qui peut être utilisée pour compenser vos gains.

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La taxation du trading sur marge crypto dépend de votre juridiction et peut varier d'un pays à l'autre comme suit :

Taxe sur le Trading sur Marge Crypto aux États-Unis

Aux États-Unis, l'IRS considère les cryptomonnaies comme une "propriété" à des fins fiscales. Cela signifie que tout gain ou perte résultant du trading de cryptomonnaies est soumis à l'impôt sur les gains en capital. Pour en savoir plus sur l'impôt sur les gains en capital aux États-Unis, référez-vous à ce guide. (hyperlink guide: https://kryptos.io/blog/long-term-vs-short-term-capital-gains-taxes-for-crypto)

Taxe sur le Trading sur Marge Crypto au Royaume-Uni

Bien que l'HMRC n'ait pas de directives claires concernant la fiscalité du trading sur marge crypto, tout gain ou perte réalisé à partir du trade peut potentiellement être soumis à l'impôt sur les gains en capital pour les particuliers et à l'impôt sur le revenu pour les entreprises. Pour connaître les règles fiscales britanniques concernant les cryptomonnaies, référez-vous à ce guide. (hyperlink page : is coming not found)

Taxe sur le Trading sur Marge Crypto au Canada

Tout comme l'HMRC, l'ARC n'a pas de directives concernant la fiscalité du trading sur marge crypto, mais avec d'autres implications fiscales liées aux cryptomonnaies, il existe une possibilité que les gains ou les pertes réalisés à partir du trade soient traités comme des gains en capital pour les particuliers et comme un impôt sur le revenu pour les entreprises.

Taxe sur le Trading sur Marge Crypto en Australie

En Australie, la taxation des profits de trading sur marge de cryptomonnaies est traitée de manière similaire à d'autres formes de revenus d'investissement. L'ATO considère les cryptomonnaies comme une forme de propriété, et tout profit réalisé grâce à l'achat et à la vente de cryptomonnaies, y compris ceux réalisés par le biais du trading sur marge, est soumis à l'impôt sur les gains en capital pour les particuliers et à l'impôt sur le revenu pour les entreprises. Pour en savoir plus, consultez le guide australien sur la fiscalité des cryptomonnaies.

Quelles sont les meilleures plateformes d'échange pour le trading sur marge de cryptomonnaies ?

Avec plusieurs plateformes d'échange vous offrant des effets de levier allant jusqu'à x100 et des fonctionnalités attractives, il peut être difficile de choisir la meilleure option pour votre trade sur marge.

Voici la liste des meilleures plateformes d'échange pour le trading sur marge de cryptomonnaies que vous pouvez envisager :

• Binance : En tant que plus grande plateforme d'échange de cryptomonnaies au monde en termes de volume de transactions et avec la plus grande liquidité sur le marché, Binance est facilement l'une des meilleures plateformes pour le trading sur marge de cryptomonnaies. Elle propose plus de 600 paires de trading, prend en charge les positions courtes et longues avec un effet de levier allant jusqu'à 20x, et fournit même des fonds d'assurance pour protéger la liquidité de la plateforme dans tous les cas.
• Bybit : Avec plus de 10 millions d'utilisateurs enregistrés, Bybit est une plateforme d'échange conviviale et axée sur l'utilisateur qui offre un effet de levier allant jusqu'à 100x pour le trading sur marge. Elle dispose également de fonds d'assurance pour récupérer les pertes en cas d'incapacité des utilisateurs à les rembourser.
• Kraken : Avec un effet de levier de 5x et des frais réduits, Kraken est une excellente option pour les résidents américains à la recherche de trading sur marge de cryptomonnaies. C'est l'une des rares plateformes d'échange proposant le trading sur marge et disposant d'une licence aux États-Unis.
• CEX : C'est l'une des plus anciennes plateformes d'échange disponibles sur le marché et elle est enregistrée auprès du FinCEN. Elle propose actuellement un effet de levier allant jusqu'à 10x pour le trading sur marge de cryptomonnaies.

Comment un logiciel de fiscalité des cryptomonnaies peut-il aider ?

La fiscalité du trading sur marge crypto peut rapidement devenir complexe avec plusieurs trades en place et des lois variables d'un pays à l'autre. L'utilisation d'un logiciel de fiscalité des cryptomonnaies comme Kryptos peut éliminer la complexité fiscale et vous permettre de vous concentrer pleinement sur vos trades.

De l'importation de l'historique de vos transactions cryptographiques à la génération de rapports fiscaux conformes à vos lois locales actuelles, Kryptos effectue toutes les heures de travail en quelques minutes. Il garantit même l'absence d'erreurs de calcul et vous permet de bénéficier de stratégies d'économie d'impôt applicables.

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FAQs :

1. Comment est imposé le trading de marge de cryptomonnaies ?‍

La taxation du trading de marge de cryptomonnaies dépend du pays dans lequel vous vous trouvez. Dans des pays comme les États-Unis, les profits ou les pertes réalisés à partir du trading de marge sont soumis à l'impôt sur les gains en capital. Dans des pays tels que le Royaume-Uni, le Canada et l'Australie, les gains/pertes réalisés à partir du trading de marge sont soumis à l'impôt sur les gains en capital pour les particuliers et à l'impôt sur le revenu pour les entreprises.

2. Qu'est-ce que le "shorting" dans le domaine des cryptomonnaies ?‍

Le "shorting" fait référence à une stratégie de trading de marge de cryptomonnaies où vous vendez une cryptomonnaie à un prix plus élevé dans l'espoir de l'acheter à un prix plus bas par la suite.

3. Comment puis-je calculer et déclarer mes gains de trading de marge ?

Pour calculer vos gains de trading de marge, vous devez calculer la base de coût de vos actifs, qui est le prix initial au moment de l'achat et inclut les frais ajoutés. Ensuite, soustrayez la base de coût du produit brut global pour trouver vos gains en capital.‍

4. Quels sont les meilleures plateformes d'échange pour le trading de marge de cryptomonnaies ?

Certaines des meilleures plateformes d'échange pour le trading de marge de cryptomonnaies comprennent Binance, Bybit et Kraken.‍

5. Comment fonctionne le trading de marge ?

Dans le trading de marge, vous empruntez des fonds à une plateforme d'échange ou à un courtier pour augmenter votre pouvoir d'achat par rapport à ce que vous avez initialement. Pour ce faire, vous devez fournir une garantie dans le compte de la plateforme d'échange. En fonction de l'effet de levier qu'ils offrent, vous pouvez maintenant trader jusqu'à 100 fois plus que votre investissement initial.

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