We use essential cookies to make our site work and to improve user experience, personalise advertisements, and analyse web traffic. By clicking 'Accept', you agree to our website's cookie use as described in our Cookie Policy.
Понимание налоговых правил для криптовалютной торговли имеет решающее значение, если вы хотите избежать любых потенциальных штрафов со стороны Налоговой службы (IRS). Правильная отчетность о ваших криптовалютных сделках может помочь вам сократить налоговые обязательства и избежать нежелательных сюрпризов во время налогового сезона.
В этой статье мы обсудим все, что вам нужно знать о торговле криптовалютными фьючерсами и опционами, о том, как они облагаются налогом в США, и ответим на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов.
Торговля фьючерсами на криптовалюту включает в себя заранее определенный контракт, который позволяет трейдеру покупать или продавать криптоактив по заранее определенной цене в любое время в течение срока действия контракта.
Торговля крипто-опционами — это заранее определенная сделка между покупателем и продавцом, которая обязывает покупателя купить определенное количество криптовалюты (а продавца — доставить ее) по заранее определенной цене и в будущем. Право на покупку актива называется опционом «колл», а право на продажу — опционом «пут».
В США налоговый режим торговли крипто-опционами аналогичен торговле опционами на акции. Вы облагаетесь налогом на криптовалюту, если вы:
Если вы покупатель, вот несколько налогооблагаемых событий, которые следует учитывать:
Если вы владеете криптовалютой более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала, а ставка налога составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала, а ставка налога такая же, как и ваш обычный доход.
Правило «фиктивной продажи» означает, что если вы осознаете убыток по некоторым из своих активов, вы не можете реализовать свой опцион «колл» на выкуп тех же активов (как для тех же, так и для разных опционов) в течение 30 дней.
Если вы это сделаете, убытки от продажи вместе с премией за отзыв будут добавлены к себестоимости купленных активов. В случае, если вы покупаете один и тот же актив по разным опционам, убыток добавляется к премии колл.
Хотя это применимо и к другим инвестициям, например, к акциям, криптовалюта в настоящее время освобождена от этого правила.
Как и в случае с торговлей опционами, любая прибыль или убытки, полученные от торговли криптовалютными фьючерсами, рассматриваются как прирост капитала или убытки, которые облагаются налогом. Только когда вы закрываете контракт, вы несете налог на прирост капитала или осознаете потерю капитала.
Согласно IRS, если фьючерсный контракт в соответствии с разделом 1256 приводит к приросту или убытку капитала, а прибыль или убытки открываются в конце года или прекращаются в течение года, на него распространяется долгосрочный 60% и краткосрочный 40%. -срочная ставка налога, независимо от срока заключения договора. В данном случае правило «отмывки» не применяется.
Это означает, что если вы сообщаете о приросте капитала в размере 10 000 долларов США при торговле фьючерсами с общим налогооблагаемым доходом в размере 3 000 000 долларов США, 6 000 долларов вашей прибыли будут облагаться ставкой налога на долгосрочный прирост капитала по ставке 15%, а 4 000 долларов США будут подпадать под налог на краткосрочный прирост капитала. .
Вам разрешено переносить свои убытки на срок до трех лет, причем сначала убытки переносятся за самый ранний год, а затем оставшиеся переносятся на следующие годы. Это применяется при условии, что перенесенные убытки не должны превышать чистую прибыль за этот конкретный год.
Независимо от того, торгуете ли вы фьючерсами или опционами, Kryptos может помочь рассчитать все ваши налоговые обязательства за считанные минуты. Вам не нужно вручную отслеживать свою торговую историю или определять применимые налоговые ставки.
Просто автоматически импортируйте свои транзакции в приложение Kryptos и на платформу:
Готовы начать? Зарегистрируйтесь сейчас .
1. Какова ставка налога на будущую торговлю?
Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта. Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
2. Облагается ли налогом торговля фьючерсами и опционами?
Да, криптовалютная торговля фьючерсами и опционами облагается налогом в США. Как и в случае с другими инвестициями, прибыли и убытки от торговли криптовалютными фьючерсами и опционами должны быть указаны в вашей налоговой декларации.
3. Как облагаются налогом доходы от фьючерсов и опционов?
IRS рассматривает криптовалюты как собственность для целей налогообложения, поэтому общие правила налогообложения фьючерсов и опционов применимы и к криптовалюте. Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта.
При торговле опционами, если вы держите криптовалюту более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала. Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала.
Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
Germany's recent Bitcoin sell-off has ignited discussions among crypto investors. This event has not only affected market dynamics but also highlighted the importance of crypto tax compliance.
German lawmaker and Bitcoin activist Joana Cotar highlights risks in rapid Bitcoin sell-offs and their tax consequences. Simplify compliance with our intuitive crypto tax app.
Commerzbank AG is the first full-service bank in Germany with a crypto custody license, highlighting the importance of understanding crypto tax implications.
Понимание налоговых правил для криптовалютной торговли имеет решающее значение, если вы хотите избежать любых потенциальных штрафов со стороны Налоговой службы (IRS). Правильная отчетность о ваших криптовалютных сделках может помочь вам сократить налоговые обязательства и избежать нежелательных сюрпризов во время налогового сезона.
В этой статье мы обсудим все, что вам нужно знать о торговле криптовалютными фьючерсами и опционами, о том, как они облагаются налогом в США, и ответим на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов.
Торговля фьючерсами на криптовалюту включает в себя заранее определенный контракт, который позволяет трейдеру покупать или продавать криптоактив по заранее определенной цене в любое время в течение срока действия контракта.
Торговля крипто-опционами — это заранее определенная сделка между покупателем и продавцом, которая обязывает покупателя купить определенное количество криптовалюты (а продавца — доставить ее) по заранее определенной цене и в будущем. Право на покупку актива называется опционом «колл», а право на продажу — опционом «пут».
В США налоговый режим торговли крипто-опционами аналогичен торговле опционами на акции. Вы облагаетесь налогом на криптовалюту, если вы:
Если вы покупатель, вот несколько налогооблагаемых событий, которые следует учитывать:
Если вы владеете криптовалютой более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала, а ставка налога составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала, а ставка налога такая же, как и ваш обычный доход.
Правило «фиктивной продажи» означает, что если вы осознаете убыток по некоторым из своих активов, вы не можете реализовать свой опцион «колл» на выкуп тех же активов (как для тех же, так и для разных опционов) в течение 30 дней.
Если вы это сделаете, убытки от продажи вместе с премией за отзыв будут добавлены к себестоимости купленных активов. В случае, если вы покупаете один и тот же актив по разным опционам, убыток добавляется к премии колл.
Хотя это применимо и к другим инвестициям, например, к акциям, криптовалюта в настоящее время освобождена от этого правила.
Как и в случае с торговлей опционами, любая прибыль или убытки, полученные от торговли криптовалютными фьючерсами, рассматриваются как прирост капитала или убытки, которые облагаются налогом. Только когда вы закрываете контракт, вы несете налог на прирост капитала или осознаете потерю капитала.
Согласно IRS, если фьючерсный контракт в соответствии с разделом 1256 приводит к приросту или убытку капитала, а прибыль или убытки открываются в конце года или прекращаются в течение года, на него распространяется долгосрочный 60% и краткосрочный 40%. -срочная ставка налога, независимо от срока заключения договора. В данном случае правило «отмывки» не применяется.
Это означает, что если вы сообщаете о приросте капитала в размере 10 000 долларов США при торговле фьючерсами с общим налогооблагаемым доходом в размере 3 000 000 долларов США, 6 000 долларов вашей прибыли будут облагаться ставкой налога на долгосрочный прирост капитала по ставке 15%, а 4 000 долларов США будут подпадать под налог на краткосрочный прирост капитала. .
Вам разрешено переносить свои убытки на срок до трех лет, причем сначала убытки переносятся за самый ранний год, а затем оставшиеся переносятся на следующие годы. Это применяется при условии, что перенесенные убытки не должны превышать чистую прибыль за этот конкретный год.
Независимо от того, торгуете ли вы фьючерсами или опционами, Kryptos может помочь рассчитать все ваши налоговые обязательства за считанные минуты. Вам не нужно вручную отслеживать свою торговую историю или определять применимые налоговые ставки.
Просто автоматически импортируйте свои транзакции в приложение Kryptos и на платформу:
Готовы начать? Зарегистрируйтесь сейчас .
1. Какова ставка налога на будущую торговлю?
Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта. Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
2. Облагается ли налогом торговля фьючерсами и опционами?
Да, криптовалютная торговля фьючерсами и опционами облагается налогом в США. Как и в случае с другими инвестициями, прибыли и убытки от торговли криптовалютными фьючерсами и опционами должны быть указаны в вашей налоговой декларации.
3. Как облагаются налогом доходы от фьючерсов и опционов?
IRS рассматривает криптовалюты как собственность для целей налогообложения, поэтому общие правила налогообложения фьючерсов и опционов применимы и к криптовалюте. Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта.
При торговле опционами, если вы держите криптовалюту более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала. Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала.
Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
Germany's recent Bitcoin sell-off has ignited discussions among crypto investors. This event has not only affected market dynamics but also highlighted the importance of crypto tax compliance.
German lawmaker and Bitcoin activist Joana Cotar highlights risks in rapid Bitcoin sell-offs and their tax consequences. Simplify compliance with our intuitive crypto tax app.
Commerzbank AG is the first full-service bank in Germany with a crypto custody license, highlighting the importance of understanding crypto tax implications.
