Nous utilisons des cookies essentiels pour faire fonctionner notre site et améliorer l'expérience utilisateur, personnaliser les publicités et analyser le trafic Web. En cliquant sur « Accepter », vous acceptez l'utilisation des cookies sur notre site Web, comme décrit dans notre Politique en matière de cookies.
Понимание налоговых правил для криптовалютной торговли имеет решающее значение, если вы хотите избежать любых потенциальных штрафов со стороны Налоговой службы (IRS). Правильная отчетность о ваших криптовалютных сделках может помочь вам сократить налоговые обязательства и избежать нежелательных сюрпризов во время налогового сезона.
В этой статье мы обсудим все, что вам нужно знать о торговле криптовалютными фьючерсами и опционами, о том, как они облагаются налогом в США, и ответим на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов.
Торговля фьючерсами на криптовалюту включает в себя заранее определенный контракт, который позволяет трейдеру покупать или продавать криптоактив по заранее определенной цене в любое время в течение срока действия контракта.
Торговля крипто-опционами — это заранее определенная сделка между покупателем и продавцом, которая обязывает покупателя купить определенное количество криптовалюты (а продавца — доставить ее) по заранее определенной цене и в будущем. Право на покупку актива называется опционом «колл», а право на продажу — опционом «пут».
В США налоговый режим торговли крипто-опционами аналогичен торговле опционами на акции. Вы облагаетесь налогом на криптовалюту, если вы:
Если вы покупатель, вот несколько налогооблагаемых событий, которые следует учитывать:
Если вы владеете криптовалютой более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала, а ставка налога составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала, а ставка налога такая же, как и ваш обычный доход.
Правило «фиктивной продажи» означает, что если вы осознаете убыток по некоторым из своих активов, вы не можете реализовать свой опцион «колл» на выкуп тех же активов (как для тех же, так и для разных опционов) в течение 30 дней.
Если вы это сделаете, убытки от продажи вместе с премией за отзыв будут добавлены к себестоимости купленных активов. В случае, если вы покупаете один и тот же актив по разным опционам, убыток добавляется к премии колл.
Хотя это применимо и к другим инвестициям, например, к акциям, криптовалюта в настоящее время освобождена от этого правила.
Как и в случае с торговлей опционами, любая прибыль или убытки, полученные от торговли криптовалютными фьючерсами, рассматриваются как прирост капитала или убытки, которые облагаются налогом. Только когда вы закрываете контракт, вы несете налог на прирост капитала или осознаете потерю капитала.
Согласно IRS, если фьючерсный контракт в соответствии с разделом 1256 приводит к приросту или убытку капитала, а прибыль или убытки открываются в конце года или прекращаются в течение года, на него распространяется долгосрочный 60% и краткосрочный 40%. -срочная ставка налога, независимо от срока заключения договора. В данном случае правило «отмывки» не применяется.
Это означает, что если вы сообщаете о приросте капитала в размере 10 000 долларов США при торговле фьючерсами с общим налогооблагаемым доходом в размере 3 000 000 долларов США, 6 000 долларов вашей прибыли будут облагаться ставкой налога на долгосрочный прирост капитала по ставке 15%, а 4 000 долларов США будут подпадать под налог на краткосрочный прирост капитала. .
Вам разрешено переносить свои убытки на срок до трех лет, причем сначала убытки переносятся за самый ранний год, а затем оставшиеся переносятся на следующие годы. Это применяется при условии, что перенесенные убытки не должны превышать чистую прибыль за этот конкретный год.
Независимо от того, торгуете ли вы фьючерсами или опционами, Kryptos может помочь рассчитать все ваши налоговые обязательства за считанные минуты. Вам не нужно вручную отслеживать свою торговую историю или определять применимые налоговые ставки.
Просто автоматически импортируйте свои транзакции в приложение Kryptos и на платформу:
Готовы начать? Зарегистрируйтесь сейчас .
1. Какова ставка налога на будущую торговлю?
Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта. Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
2. Облагается ли налогом торговля фьючерсами и опционами?
Да, криптовалютная торговля фьючерсами и опционами облагается налогом в США. Как и в случае с другими инвестициями, прибыли и убытки от торговли криптовалютными фьючерсами и опционами должны быть указаны в вашей налоговой декларации.
3. Как облагаются налогом доходы от фьючерсов и опционов?
IRS рассматривает криптовалюты как собственность для целей налогообложения, поэтому общие правила налогообложения фьючерсов и опционов применимы и к криптовалюте. Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта.
При торговле опционами, если вы держите криптовалюту более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала. Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала.
Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
| Country | Issue | Kryptos Use Case |
|---|---|---|
| India | Cryptocurrency transactions are taxed as capital gains, with evolving legislation creating uncertainty. | Kryptos.io streamlines the process by automatically tracking transactions and computing capital gains, adjusting to new regulations for precise reporting. |
| Brazil | Cryptocurrencies are subject to capital gains tax and must be reported, posing challenges with complex requirements. | Kryptos.io simplifies compliance by offering real-time transaction tracking and detailed tax calculations, making it easier to meet Brazil’s tax obligations. |
| Nigeria | Regulatory framework for cryptocurrencies is evolving, with uncertainty around taxation and restrictions from the Central Bank. | Kryptos.io provides an adaptable solution by maintaining detailed records and generating flexible reports, helping users stay compliant despite regulatory changes. |
| USA | Cryptocurrency transactions are subject to capital gains tax, with detailed IRS reporting requirements. | Kryptos.io enhances compliance by automating the tracking of transactions and generating comprehensive tax reports, facilitating adherence to IRS requirements. |
| UK | Cryptocurrencies are taxed under both capital gains tax and income tax, requiring careful tracking and reporting. | Kryptos.io aids UK users by monitoring both capital gains and income from crypto transactions, ensuring accurate and straightforward tax reporting. |
| Australia | Cryptocurrencies are subject to capital gains tax, and users must report their gains and losses to the ATO. | Kryptos.io assists Australian users by providing seamless transaction tracking and precise capital gains calculations, ensuring efficient compliance with ATO reporting requirements. |
| Germany | Cryptocurrencies are taxed as private assets with gains subject to tax if held for less than a year. | Kryptos.io supports German users by tracking holding periods and computing taxes on cryptocurrency transactions, ensuring adherence to German tax regulations. |
| Japan | Cryptocurrency gains are treated as miscellaneous income and are subject to high tax rates. | Kryptos.io helps Japanese users by offering a detailed tracking system and calculating taxes on miscellaneous income, efficiently managing high tax obligations. |
| Scenario | Description | Kryptos Features that can be of aid |
|---|---|---|
| Multiple Exchanges and Wallets | Consolidating records from various exchanges and wallets to maintain a comprehensive overview of crypto activities. | Seamless integration with numerous exchanges and wallets, automatic import, and consolidation of records. |
| International Transactions | Managing records for cross-border transactions, including currency conversions and compliance with international tax laws. | Support for multiple currencies, efficient management of cross-border activities, accurate currency conversion for reporting. |
| Complex Transactions | Handling trades, swaps, staking, lending, and other sophisticated crypto activities. | Advanced tracking, reporting, and documentation for various transaction types. Kryptos' DeFi and NFT modules offer specialized tools for managing decentralized finance and NFT activities, ensuring precise records and comprehensive oversight. |
As Web3 evolves, managing a diverse portfolio has become complex. Kryptos simplifies this with advanced tools for real-time tracking, NFT management, and DeFi analytics. Discover how Kryptos turns challenges into strategic advantages for modern investors.
Struggling with crypto tax in Australia? Kryptos.io simplifies the process, ensuring accurate and compliant filings with the ATO. Track transactions and value assets effortlessly—make tax season stress-free.
Mastering Crypto Taxation: Navigate the Complex World of Digital Assets with Kryptos, the Ultimate Solution for Accurate, Efficient, and Future-Proof Tax Reporting.
Понимание налоговых правил для криптовалютной торговли имеет решающее значение, если вы хотите избежать любых потенциальных штрафов со стороны Налоговой службы (IRS). Правильная отчетность о ваших криптовалютных сделках может помочь вам сократить налоговые обязательства и избежать нежелательных сюрпризов во время налогового сезона.
В этой статье мы обсудим все, что вам нужно знать о торговле криптовалютными фьючерсами и опционами, о том, как они облагаются налогом в США, и ответим на некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов.
Торговля фьючерсами на криптовалюту включает в себя заранее определенный контракт, который позволяет трейдеру покупать или продавать криптоактив по заранее определенной цене в любое время в течение срока действия контракта.
Торговля крипто-опционами — это заранее определенная сделка между покупателем и продавцом, которая обязывает покупателя купить определенное количество криптовалюты (а продавца — доставить ее) по заранее определенной цене и в будущем. Право на покупку актива называется опционом «колл», а право на продажу — опционом «пут».
В США налоговый режим торговли крипто-опционами аналогичен торговле опционами на акции. Вы облагаетесь налогом на криптовалюту, если вы:
Если вы покупатель, вот несколько налогооблагаемых событий, которые следует учитывать:
Если вы владеете криптовалютой более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала, а ставка налога составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода.
Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала, а ставка налога такая же, как и ваш обычный доход.
Правило «фиктивной продажи» означает, что если вы осознаете убыток по некоторым из своих активов, вы не можете реализовать свой опцион «колл» на выкуп тех же активов (как для тех же, так и для разных опционов) в течение 30 дней.
Если вы это сделаете, убытки от продажи вместе с премией за отзыв будут добавлены к себестоимости купленных активов. В случае, если вы покупаете один и тот же актив по разным опционам, убыток добавляется к премии колл.
Хотя это применимо и к другим инвестициям, например, к акциям, криптовалюта в настоящее время освобождена от этого правила.
Как и в случае с торговлей опционами, любая прибыль или убытки, полученные от торговли криптовалютными фьючерсами, рассматриваются как прирост капитала или убытки, которые облагаются налогом. Только когда вы закрываете контракт, вы несете налог на прирост капитала или осознаете потерю капитала.
Согласно IRS, если фьючерсный контракт в соответствии с разделом 1256 приводит к приросту или убытку капитала, а прибыль или убытки открываются в конце года или прекращаются в течение года, на него распространяется долгосрочный 60% и краткосрочный 40%. -срочная ставка налога, независимо от срока заключения договора. В данном случае правило «отмывки» не применяется.
Это означает, что если вы сообщаете о приросте капитала в размере 10 000 долларов США при торговле фьючерсами с общим налогооблагаемым доходом в размере 3 000 000 долларов США, 6 000 долларов вашей прибыли будут облагаться ставкой налога на долгосрочный прирост капитала по ставке 15%, а 4 000 долларов США будут подпадать под налог на краткосрочный прирост капитала. .
Вам разрешено переносить свои убытки на срок до трех лет, причем сначала убытки переносятся за самый ранний год, а затем оставшиеся переносятся на следующие годы. Это применяется при условии, что перенесенные убытки не должны превышать чистую прибыль за этот конкретный год.
Независимо от того, торгуете ли вы фьючерсами или опционами, Kryptos может помочь рассчитать все ваши налоговые обязательства за считанные минуты. Вам не нужно вручную отслеживать свою торговую историю или определять применимые налоговые ставки.
Просто автоматически импортируйте свои транзакции в приложение Kryptos и на платформу:
Готовы начать? Зарегистрируйтесь сейчас .
1. Какова ставка налога на будущую торговлю?
Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта. Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
2. Облагается ли налогом торговля фьючерсами и опционами?
Да, криптовалютная торговля фьючерсами и опционами облагается налогом в США. Как и в случае с другими инвестициями, прибыли и убытки от торговли криптовалютными фьючерсами и опционами должны быть указаны в вашей налоговой декларации.
3. Как облагаются налогом доходы от фьючерсов и опционов?
IRS рассматривает криптовалюты как собственность для целей налогообложения, поэтому общие правила налогообложения фьючерсов и опционов применимы и к криптовалюте. Будущая торговля облагается долгосрочным налогом в размере 60% и краткосрочным налогом в размере 40% на любой полученный прирост капитала, независимо от срока действия контракта.
При торговле опционами, если вы держите криптовалюту более одного года, любая прибыль от исполнения опционов или продажи контракта считается долгосрочным приростом капитала. Если вы владеете криптовалютой менее 12 месяцев, прибыль считается краткосрочным приростом капитала.
Ставка долгосрочного прироста капитала составляет 0%, 15% или 20% в зависимости от вашего уровня дохода, а ставка краткосрочного прироста капитала такая же, как и ваш обычный подоходный налог.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
As Web3 evolves, managing a diverse portfolio has become complex. Kryptos simplifies this with advanced tools for real-time tracking, NFT management, and DeFi analytics. Discover how Kryptos turns challenges into strategic advantages for modern investors.
Struggling with crypto tax in Australia? Kryptos.io simplifies the process, ensuring accurate and compliant filings with the ATO. Track transactions and value assets effortlessly—make tax season stress-free.
Mastering Crypto Taxation: Navigate the Complex World of Digital Assets with Kryptos, the Ultimate Solution for Accurate, Efficient, and Future-Proof Tax Reporting.
