Если вы продали или избавились от своей криптовалюты за последний год, вы можете подвергнуться налогу на прибыль от продажи капитала. Важно понимать, как работают различные налоги на прибыль от продажи капитала, чтобы правильно заполнить налоговую декларацию по криптовалюте и минимизировать сумму налогов.
В этой статье мы расскажем все основы, которые вам необходимо знать о прибыли от продажи капитала, а также подробное руководство по разнице между долгосрочными и краткосрочными налогами на прибыль от продажи капитала для ваших криптовалют.
Что такое налоги на прибыль от капиталовложений по криптовалютам?
Прибыль, которую вы получаете в любое время, когда вы располагаетесь своей криптовалютой, является вашими капиталовложениями. Поскольку криптовалюта рассматривается как форма капиталовложения, вы должны уплачивать налоги на прибыль от капиталовложений на прибыль, которую вы получили, располагая своим активом. Например, если вы покупаете BTC за 1000 долларов и продаете его за 1500 долларов, прибыль в размере 500 долларов является вашими капиталовложениями. Однако, если вы покупаете BTC за 2000 долларов, а затем продаете его за 1200 долларов, разница в 800 долларов считается убытком в капитале и может быть использована для компенсации ваших налогов.
Существует три способа распоряжения криптовалютой, при которых вы получаете прибыль от капиталовложений:
Продажа криптовалюты за фиатную валюту
Обмен одной криптовалюты на другую
Использование криптовалюты для покупки товаров или услуг
Понимание долгосрочных и краткосрочных налогов на прибыль от капиталовложений по криптовалютам
Согласно Интернал Ревенью Сервис (IRS), на ваши активы в криптовалюте налоги взимаются по-разному, в зависимости от того, как долго вы их держали. Если вы продаете свою криптовалюту менее чем за год, ваши налоги на прибыль от капиталовложений считаются краткосрочными. Если вы держите свою криптовалюту более двенадцати месяцев, ваше налогообложение подпадает под налог на прибыль от долгосрочных капиталовложений. Оба эти типа налогов на прибыль от капиталовложений имеют разные ставки налогов в зависимости от периода удержания, статуса подачи декларации и вашей ступени дохода за год.
Облагаемые события для вашей криптовалюты
Как уже обсуждалось выше, существует три способа распоряжения вашими активами в криптовалюте, которые вызывают налоги на прибыль от капиталовложений. Давайте рассмотрим их подробнее.
Продажа криптовалюты - Вы облагаетесь налогом на прибыль от капиталовложений при продаже своей криптовалюты за фиатную валюту. Например, если вы покупаете BTC за 1000 долларов, а затем через восемь месяцев продаете его за 1200 долларов, применяется краткосрочный налог на прибыль от капиталовложений в размере 200 долларов. То же самое применяется даже в случае, если транзакция подпадает под категорию долгосрочного налога на прибыль от капиталовложений.
Обмен одной криптовалюты на другую - Это событие возникает, когда вы обмениваете одну криптовалюту на другой криптовалютный актив. Например, если вы покупаете BTC за 1000 долларов и когда его стоимость достигает 1200 долларов, вы обмениваете его на ETH, налог на прибыль от капиталовложений в размере 200 долларов на вашем BTC облагается налогом.
Использование криптовалюты для покупки товаров и услуг - Согласно Интернал Ревенью Сервис (IRS), использование криптовалюты для покупки товаров или услуг облагается налогами. Допустим, вы покупаете Bitcoin на сумму 500 долларов, и через 5 лет стоимость этого актива достигает 10 000 долларов. Если вы теперь используете эту криптовалюту для покупки дома, вы подвергаетесь налогу на долгосрочную прибыль от капиталовложений в размере 9500 долларов.
Исключения из налога на прибыль от капиталовложений по криптовалютам
Нетокенизируемые токены (NFT) являются исключением в категории налога на прибыль от капиталовложений, так как они подлежат фиксированной ставке налога в размере 28%, независимо от периода удержания. Это следует помнить, так как вам может потребоваться уплачивать более высокие налоги при покупке или продаже NFT. Налог на чистый инвестиционный доход (Net Investment Income Tax, NIIT) также добавляет налоговую доплату в размере 3,8% для лиц с скорректированным совокупным доходом более 200 000 долларов и 250 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно. Ваш штат также может иметь отдельные налоговые ставки, отличные от федеральных, в зависимости от вашего местоположения.
Ставка налога на прибыль от капиталовложений по криптовалютам на 2023
год Не существует фиксированной ставки налога на прибыль от капиталовложений для ваших активов в криптовалюте. В зависимости от того, попадают ли ваши активы в категорию краткосрочных или долгосрочных, а также от вашего дохода за год, ставка налога может варьироваться.
Вот разбивка ставок налога для финансовых лет 2022 и 2023 годов соответственно.
Ставка налога на краткосрочные капитальные доходы
Ваши налоги на краткосрочные капитальные доходы основаны на ставках Федерального налога на доходы и такие же, как ставки на ваш налогооблагаемый доход. Это колеблется в пределах ставки налога от 10% до 37%, в зависимости от вашего дохода и статуса подачи декларации.
На 2022 год ставки налога следующие:
Если вы готовы планировать заранее, вот ставки налога на финансовый год 2023 года (налоги подлежат уплате в апреле 2024 года):
Ставка налога на долгосрочные капитальные доходы
Если вы удерживаете свои криптовалютные активы более года, вас облагают налогом на долгосрочные капитальные доходы, которые являются более низкими для большинства инвесторов. Если ваш доход составляет менее 41 676 долларов, включая ваши криптовалютные активы, вам не нужно платить налог на долгосрочные капитальные доходы. Если ваш заработок превышает указанный доход, вы подлежите налоговой ставке 15 % или 20 % в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи декларации.
Вот ставка налога на долгосрочные капитальные доходы для финансового года 2022.
Для финансового года 2023 года вот ставка налога на долгосрочные капитальные выгоды от криптовалют.
Расчет прибыли от криптовалюты
Теперь, когда вы понимаете разницу между налогами на краткосрочные и долгосрочные капитальные доходы, возникает следующий вопрос: как вы рассчитываете прибыль от криптовалюты?
Для этого вам сначала нужно определить вашу базу стоимости. Эта стоимость просто является суммой, которую вы потратили на приобретение криптовалюты, включая любые комиссии за транзакции. Если вы ничего не потратили на приобретение криптовалюты, в случае если она была подарена вам, рассмотрите ее справедливую рыночную стоимость в день получения в качестве вашей стоимости приобретения. Ваш капитальный доход или убыток - это разница между стоимостью утилизации криптовалюты и вашей базой стоимости. Хотите рассчитать свои налоги на криптовалюту за секунды и уменьшить налоговый счет? Используйте криптовалютные налоговые калькуляторы, такие как Kryptos, чтобы избежать ручных расчетов и предотвратить ошибки. Просто импортируйте все свои транзакции и используйте автоматизированные функции для сокращения значительных налогов на криптовалюту. После выполнения операций вы можете сгенерировать бесплатные отчеты о налогах, соответствующие местным законам.
FAQs
1. В чем разница между долгосрочным и краткосрочным приростом капитала от криптовалюты?
Долгосрочный прирост капитала возникает, когда вы избавляетесь от своих криптоактивов после того, как удерживали их более двенадцати месяцев. Напротив, краткосрочный прирост капитала применим, когда вы продаете или обмениваете свою криптовалюту в течение года с момента приобретения. Налоговые ставки для этих двух категорий различаются в зависимости от периода удержания, уровня вашего дохода и статуса подачи заявки.
2. Каким образом долгосрочный и краткосрочный прирост капитала облагаются налогом при операциях с криптовалютой?
Краткосрочный прирост капитала от криптовалюты облагается налогом на основе ставок федерального подоходного налога, которые аналогичны обычным ставкам налогооблагаемого дохода и варьируются от 10 до 37%. С другой стороны, долгосрочный прирост капитала облагается более выгодными налоговыми ставками, часто более низкими для большинства инвесторов и варьирующимися от 0% до 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи декларации.
3. Какие криптотранзакции вызывают долгосрочные и краткосрочные налоги на прирост капитала?
Продажа криптовалюты за фиат, обмен одной криптовалюты на другую и использование криптовалюты для покупки товаров или услуг — это основные транзакции, которые могут вызвать налоги на прирост капитала. Классификация на долгосрочные или краткосрочные зависит от того, как долго вы держали криптовалюту до ее продажи.
4. Существуют ли какие-либо исключения из стандартных ставок налога на долгосрочный и краткосрочный прирост капитала для криптовалют?
Да, невзаимозаменяемые токены (NFT) являются исключением. Они облагаются налогом по фиксированной ставке 28% независимо от периода владения. Кроме того, налог на чистый инвестиционный доход (NIIT) может добавить дополнительный налог в размере 3,8% для некоторых лиц с высокими доходами.
5. Как я могу рассчитать долгосрочный и краткосрочный прирост капитала от криптовалюты?
Чтобы рассчитать прирост капитала, определите базовую стоимость, то есть сумму, которую вы потратили на приобретение криптовалюты, включая любые комиссии за транзакции. Вычтите эту базовую стоимость из стоимости выбытия криптовалюты, чтобы получить прирост или убыток капитала. Такие инструменты, как криптовалютные налоговые калькуляторы, могут автоматизировать этот процесс и обеспечить точность.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
Country
Issue
Kryptos Use Case
India
Cryptocurrency transactions are taxed as capital gains, with evolving legislation creating uncertainty.
Kryptos.io streamlines the process by automatically tracking transactions and computing capital gains, adjusting to new regulations for precise reporting.
Brazil
Cryptocurrencies are subject to capital gains tax and must be reported, posing challenges with complex requirements.
Kryptos.io simplifies compliance by offering real-time transaction tracking and detailed tax calculations, making it easier to meet Brazil’s tax obligations.
Nigeria
Regulatory framework for cryptocurrencies is evolving, with uncertainty around taxation and restrictions from the Central Bank.
Kryptos.io provides an adaptable solution by maintaining detailed records and generating flexible reports, helping users stay compliant despite regulatory changes.
USA
Cryptocurrency transactions are subject to capital gains tax, with detailed IRS reporting requirements.
Kryptos.io enhances compliance by automating the tracking of transactions and generating comprehensive tax reports, facilitating adherence to IRS requirements.
UK
Cryptocurrencies are taxed under both capital gains tax and income tax, requiring careful tracking and reporting.
Kryptos.io aids UK users by monitoring both capital gains and income from crypto transactions, ensuring accurate and straightforward tax reporting.
Australia
Cryptocurrencies are subject to capital gains tax, and users must report their gains and losses to the ATO.
Kryptos.io assists Australian users by providing seamless transaction tracking and precise capital gains calculations, ensuring efficient compliance with ATO reporting requirements.
Germany
Cryptocurrencies are taxed as private assets with gains subject to tax if held for less than a year.
Kryptos.io supports German users by tracking holding periods and computing taxes on cryptocurrency transactions, ensuring adherence to German tax regulations.
Japan
Cryptocurrency gains are treated as miscellaneous income and are subject to high tax rates.
Kryptos.io helps Japanese users by offering a detailed tracking system and calculating taxes on miscellaneous income, efficiently managing high tax obligations.
Scenario
Description
Kryptos Features that can be of aid
Multiple Exchanges and Wallets
Consolidating records from various exchanges and wallets to maintain a comprehensive overview of crypto activities.
Seamless integration with numerous exchanges and wallets, automatic import, and consolidation of records.
International Transactions
Managing records for cross-border transactions, including currency conversions and compliance with international tax laws.
Support for multiple currencies, efficient management of cross-border activities, accurate currency conversion for reporting.
Complex Transactions
Handling trades, swaps, staking, lending, and other sophisticated crypto activities.
Advanced tracking, reporting, and documentation for various transaction types. Kryptos' DeFi and NFT modules offer specialized tools for managing decentralized finance and NFT activities, ensuring precise records and comprehensive oversight.
How we reviewed this article
Written by
Rohan Gulati
Marketing Lead at Kryptos, specializing in growth marketing strategies and Crypto and Blockchain Trainer
As Web3 evolves, managing a diverse portfolio has become complex. Kryptos simplifies this with advanced tools for real-time tracking, NFT management, and DeFi analytics. Discover how Kryptos turns challenges into strategic advantages for modern investors.
Struggling with crypto tax in Australia? Kryptos.io simplifies the process, ensuring accurate and compliant filings with the ATO. Track transactions and value assets effortlessly—make tax season stress-free.
Mastering Crypto Taxation: Navigate the Complex World of Digital Assets with Kryptos, the Ultimate Solution for Accurate, Efficient, and Future-Proof Tax Reporting.
See More
Долгосрочные и краткосрочные налоги на прибыль с капитала для криптовалют
By
Rohan Gulati
On
Если вы продали или избавились от своей криптовалюты за последний год, вы можете подвергнуться налогу на прибыль от продажи капитала. Важно понимать, как работают различные налоги на прибыль от продажи капитала, чтобы правильно заполнить налоговую декларацию по криптовалюте и минимизировать сумму налогов.
В этой статье мы расскажем все основы, которые вам необходимо знать о прибыли от продажи капитала, а также подробное руководство по разнице между долгосрочными и краткосрочными налогами на прибыль от продажи капитала для ваших криптовалют.
Что такое налоги на прибыль от капиталовложений по криптовалютам?
Прибыль, которую вы получаете в любое время, когда вы располагаетесь своей криптовалютой, является вашими капиталовложениями. Поскольку криптовалюта рассматривается как форма капиталовложения, вы должны уплачивать налоги на прибыль от капиталовложений на прибыль, которую вы получили, располагая своим активом. Например, если вы покупаете BTC за 1000 долларов и продаете его за 1500 долларов, прибыль в размере 500 долларов является вашими капиталовложениями. Однако, если вы покупаете BTC за 2000 долларов, а затем продаете его за 1200 долларов, разница в 800 долларов считается убытком в капитале и может быть использована для компенсации ваших налогов.
Существует три способа распоряжения криптовалютой, при которых вы получаете прибыль от капиталовложений:
Продажа криптовалюты за фиатную валюту
Обмен одной криптовалюты на другую
Использование криптовалюты для покупки товаров или услуг
Понимание долгосрочных и краткосрочных налогов на прибыль от капиталовложений по криптовалютам
Согласно Интернал Ревенью Сервис (IRS), на ваши активы в криптовалюте налоги взимаются по-разному, в зависимости от того, как долго вы их держали. Если вы продаете свою криптовалюту менее чем за год, ваши налоги на прибыль от капиталовложений считаются краткосрочными. Если вы держите свою криптовалюту более двенадцати месяцев, ваше налогообложение подпадает под налог на прибыль от долгосрочных капиталовложений. Оба эти типа налогов на прибыль от капиталовложений имеют разные ставки налогов в зависимости от периода удержания, статуса подачи декларации и вашей ступени дохода за год.
Облагаемые события для вашей криптовалюты
Как уже обсуждалось выше, существует три способа распоряжения вашими активами в криптовалюте, которые вызывают налоги на прибыль от капиталовложений. Давайте рассмотрим их подробнее.
Продажа криптовалюты - Вы облагаетесь налогом на прибыль от капиталовложений при продаже своей криптовалюты за фиатную валюту. Например, если вы покупаете BTC за 1000 долларов, а затем через восемь месяцев продаете его за 1200 долларов, применяется краткосрочный налог на прибыль от капиталовложений в размере 200 долларов. То же самое применяется даже в случае, если транзакция подпадает под категорию долгосрочного налога на прибыль от капиталовложений.
Обмен одной криптовалюты на другую - Это событие возникает, когда вы обмениваете одну криптовалюту на другой криптовалютный актив. Например, если вы покупаете BTC за 1000 долларов и когда его стоимость достигает 1200 долларов, вы обмениваете его на ETH, налог на прибыль от капиталовложений в размере 200 долларов на вашем BTC облагается налогом.
Использование криптовалюты для покупки товаров и услуг - Согласно Интернал Ревенью Сервис (IRS), использование криптовалюты для покупки товаров или услуг облагается налогами. Допустим, вы покупаете Bitcoin на сумму 500 долларов, и через 5 лет стоимость этого актива достигает 10 000 долларов. Если вы теперь используете эту криптовалюту для покупки дома, вы подвергаетесь налогу на долгосрочную прибыль от капиталовложений в размере 9500 долларов.
Исключения из налога на прибыль от капиталовложений по криптовалютам
Нетокенизируемые токены (NFT) являются исключением в категории налога на прибыль от капиталовложений, так как они подлежат фиксированной ставке налога в размере 28%, независимо от периода удержания. Это следует помнить, так как вам может потребоваться уплачивать более высокие налоги при покупке или продаже NFT. Налог на чистый инвестиционный доход (Net Investment Income Tax, NIIT) также добавляет налоговую доплату в размере 3,8% для лиц с скорректированным совокупным доходом более 200 000 долларов и 250 000 долларов для супружеских пар, подающих совместно. Ваш штат также может иметь отдельные налоговые ставки, отличные от федеральных, в зависимости от вашего местоположения.
Ставка налога на прибыль от капиталовложений по криптовалютам на 2023
год Не существует фиксированной ставки налога на прибыль от капиталовложений для ваших активов в криптовалюте. В зависимости от того, попадают ли ваши активы в категорию краткосрочных или долгосрочных, а также от вашего дохода за год, ставка налога может варьироваться.
Вот разбивка ставок налога для финансовых лет 2022 и 2023 годов соответственно.
Ставка налога на краткосрочные капитальные доходы
Ваши налоги на краткосрочные капитальные доходы основаны на ставках Федерального налога на доходы и такие же, как ставки на ваш налогооблагаемый доход. Это колеблется в пределах ставки налога от 10% до 37%, в зависимости от вашего дохода и статуса подачи декларации.
На 2022 год ставки налога следующие:
Если вы готовы планировать заранее, вот ставки налога на финансовый год 2023 года (налоги подлежат уплате в апреле 2024 года):
Ставка налога на долгосрочные капитальные доходы
Если вы удерживаете свои криптовалютные активы более года, вас облагают налогом на долгосрочные капитальные доходы, которые являются более низкими для большинства инвесторов. Если ваш доход составляет менее 41 676 долларов, включая ваши криптовалютные активы, вам не нужно платить налог на долгосрочные капитальные доходы. Если ваш заработок превышает указанный доход, вы подлежите налоговой ставке 15 % или 20 % в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи декларации.
Вот ставка налога на долгосрочные капитальные доходы для финансового года 2022.
Для финансового года 2023 года вот ставка налога на долгосрочные капитальные выгоды от криптовалют.
Расчет прибыли от криптовалюты
Теперь, когда вы понимаете разницу между налогами на краткосрочные и долгосрочные капитальные доходы, возникает следующий вопрос: как вы рассчитываете прибыль от криптовалюты?
Для этого вам сначала нужно определить вашу базу стоимости. Эта стоимость просто является суммой, которую вы потратили на приобретение криптовалюты, включая любые комиссии за транзакции. Если вы ничего не потратили на приобретение криптовалюты, в случае если она была подарена вам, рассмотрите ее справедливую рыночную стоимость в день получения в качестве вашей стоимости приобретения. Ваш капитальный доход или убыток - это разница между стоимостью утилизации криптовалюты и вашей базой стоимости. Хотите рассчитать свои налоги на криптовалюту за секунды и уменьшить налоговый счет? Используйте криптовалютные налоговые калькуляторы, такие как Kryptos, чтобы избежать ручных расчетов и предотвратить ошибки. Просто импортируйте все свои транзакции и используйте автоматизированные функции для сокращения значительных налогов на криптовалюту. После выполнения операций вы можете сгенерировать бесплатные отчеты о налогах, соответствующие местным законам.
FAQs
1. В чем разница между долгосрочным и краткосрочным приростом капитала от криптовалюты?
Долгосрочный прирост капитала возникает, когда вы избавляетесь от своих криптоактивов после того, как удерживали их более двенадцати месяцев. Напротив, краткосрочный прирост капитала применим, когда вы продаете или обмениваете свою криптовалюту в течение года с момента приобретения. Налоговые ставки для этих двух категорий различаются в зависимости от периода удержания, уровня вашего дохода и статуса подачи заявки.
2. Каким образом долгосрочный и краткосрочный прирост капитала облагаются налогом при операциях с криптовалютой?
Краткосрочный прирост капитала от криптовалюты облагается налогом на основе ставок федерального подоходного налога, которые аналогичны обычным ставкам налогооблагаемого дохода и варьируются от 10 до 37%. С другой стороны, долгосрочный прирост капитала облагается более выгодными налоговыми ставками, часто более низкими для большинства инвесторов и варьирующимися от 0% до 20% в зависимости от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи декларации.
3. Какие криптотранзакции вызывают долгосрочные и краткосрочные налоги на прирост капитала?
Продажа криптовалюты за фиат, обмен одной криптовалюты на другую и использование криптовалюты для покупки товаров или услуг — это основные транзакции, которые могут вызвать налоги на прирост капитала. Классификация на долгосрочные или краткосрочные зависит от того, как долго вы держали криптовалюту до ее продажи.
4. Существуют ли какие-либо исключения из стандартных ставок налога на долгосрочный и краткосрочный прирост капитала для криптовалют?
Да, невзаимозаменяемые токены (NFT) являются исключением. Они облагаются налогом по фиксированной ставке 28% независимо от периода владения. Кроме того, налог на чистый инвестиционный доход (NIIT) может добавить дополнительный налог в размере 3,8% для некоторых лиц с высокими доходами.
5. Как я могу рассчитать долгосрочный и краткосрочный прирост капитала от криптовалюты?
Чтобы рассчитать прирост капитала, определите базовую стоимость, то есть сумму, которую вы потратили на приобретение криптовалюты, включая любые комиссии за транзакции. Вычтите эту базовую стоимость из стоимости выбытия криптовалюты, чтобы получить прирост или убыток капитала. Такие инструменты, как криптовалютные налоговые калькуляторы, могут автоматизировать этот процесс и обеспечить точность.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
As Web3 evolves, managing a diverse portfolio has become complex. Kryptos simplifies this with advanced tools for real-time tracking, NFT management, and DeFi analytics. Discover how Kryptos turns challenges into strategic advantages for modern investors.
Struggling with crypto tax in Australia? Kryptos.io simplifies the process, ensuring accurate and compliant filings with the ATO. Track transactions and value assets effortlessly—make tax season stress-free.
Mastering Crypto Taxation: Navigate the Complex World of Digital Assets with Kryptos, the Ultimate Solution for Accurate, Efficient, and Future-Proof Tax Reporting.