Om du har sålt eller avyttrat din krypto under det senaste året kan du vara skyldig att betala kapitalvinstskatt. Det är viktigt att förstå hur olika kapitalvinstskatter fungerar för att korrekt fylla i din kryptosdeklaration och minimera skattebeloppet.
I den här artikeln diskuterar vi alla grundläggande begrepp du behöver veta om kapitalvinster samt en detaljerad guide till långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatter för din krypto.
Vad är kapitalvinstskatter på kryptovalutor?
Vinsten som du tjänar varje gång du avyttrar din krypto kallas kapitalvinst. Eftersom krypto betraktas som en form av kapitaltillgång måste du betala kapitalvinstskatter på de vinster du har gjort från försäljning av din tillgång. Till exempel, om du köper BTC för 1000 $ och säljer det för 1500 $, är vinsten på 500 $ din kapitalvinst. Om du däremot köper BTC för 2000 $ men senare säljer det för 1200 $, betraktas skillnaden på 800 $ som en kapitalförlust och kan användas för att kvitta dina skatter.
Det finns tre sätt att avyttra krypto där du tjänar kapitalvinster:
Försäljning av kryptovaluta mot fiat-valuta
Handel med en krypto mot en annan krypto
Användning av krypto för att köpa varor eller tjänster
Förstå långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatter på krypto
Enligt IRS beskattas dina krypto-tillgångar olika beroende på hur länge du har ägt dem. Om du säljer din krypto på mindre än ett år betraktas dina kapitalvinstskatter som kortsiktiga. Om du däremot håller din krypto i mer än tolv månader faller dina skatter under långsiktiga kapitalvinstskatter. Båda dessa typer av kapitalvinstskatter har olika skattesatser beroende på ägandeperiod, deklarationsstatus och din inkomstskikt för året.
Skattepliktiga händelser för din krypto
Som diskuterats ovan finns det tre sätt att avyttra dina krypto-tillgångar som utlöser kapitalvinstskatter. Låt oss titta närmare på dem i detalj.
Försäljning av krypto - Du beskattas på dina kapitalvinster när du säljer din krypto mot fiat-valuta. Till exempel, om du köper BTC för 1000 $ och sedan efter åtta månader säljer det för 1200 $, är en kortsiktig kapitalvinst på 200 $ tillämplig. Samma gäller även om transaktionen faller under kategorin långsiktiga kapitalvinster.
Handel med en krypto mot en annan - Denna händelse utlöses när du byter en krypto mot en annan krypto-tillgång. Om du till exempel köper BTC för 1000 $ och när det når 1200 $, byter du det mot ETH, då är kapitalvinsten på 200 $ på din BTC beskattningsbar.
Användning av krypto för att köpa varor och tjänster - Enligt IRS är användning av krypto för att köpa varor eller tjänster skattepliktig. Anta att du köper Bitcoin för 500 $ och efter 5 år når värdet samma 10 000 $. Om du nu använder denna krypto för att köpa ett hus, ådrar du dig skattepliktiga långsiktiga kapitalvinster på 9500 $.
Undantag från skatt på kryptokapitalvinster
Icke-ersättande tokens (NFT: er) är ett undantag i kategorin för kapitalvinster, eftersom de omfattas av en fast skattesats på 28%, oavsett ägandeperiod. Detta måste beaktas eftersom du eventuellt måste betala högre skatter när du köper eller säljer NFT: er. Net Investment Income Tax (NIIT) lägger även till en skattetillägg på 3,8% för individer med en modifierad justerad bruttoinkomst på över 200 000 $ och 250 000 $ för gifta par som lämnar in en gemensam deklaration. Din delstat kan också ha separata skattesatser från federala skatter beroende på din plats.
Skattesats för kryptokapitalvinster för 2023
Det finns ingen fast skattesats för kryptokapitalvinster för dina krypto-tillgångar. Beroende på om dina tillgångar faller under kortsiktiga eller långsiktiga kategorier och din inkomst för året kan skattesatsen variera.
Här är en uppdelning av skattesatserna för finansåren 2022 och 2023.
Skattesats för kortsiktiga kapitalvinster
Dina skatter på kortsiktiga kapitalvinster baseras på Federala inkomstskattesatser och är desamma som skattesatserna på din beskattningsbara inkomst. Den varierar från 10-37% skattesats beroende på din inkomst och redovisningsstatus.
För år 2022 är skattesatserna:
Om du är villig att planera i förväg, här är skattesatserna för det finansiella året 2023 (skatter som förfaller i april 2024):
Skattesats för långsiktiga kapitalvinster
Om du behåller dina krypto tillgångar i mer än ett år beskattas du enligt skattesatsen för långsiktiga kapitalvinster, vilket är lägre för de flesta investerare. Om din inkomst är mindre än $41,676 inklusive ditt krypto behöver du inte betala någon skatt på långsiktiga kapitalvinster. Om du tjänar mer än den nämnda inkomsten är du skyldig att betala en skattesats på 15% eller 20%, beroende på din skattepliktiga inkomst och deklarationsstatus.
Här är skattesatsen för långsiktiga kapitalvinster för det finansiella året 2022.
För det finansiella året 2023 är här skattesatsen för långsiktiga kapitalvinster på krypto.
Beräkna krypto kapitalvinster
Nu när du förstår skillnaden mellan kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinstskatter, uppstår nästa fråga - hur beräknar du krypto kapitalvinster?
För att göra detta måste du först ta reda på din kostnadsgrund. Detta värde är helt enkelt det belopp du spenderade för att förvärva krypto, inklusive eventuella transaktionsavgifter. Om du inte spenderade något för att förvärva krypto, om det till exempel gavs till dig som en gåva, överväg dess marknadsvärde på dagen du mottog det som din förvärvskostnad. Din kapitalvinst eller -förlust är skillnaden mellan kryptoavtalsvärdet och din kostnadsgrund. Vill du beräkna dina kryptoser på några sekunder och minska din skatteräkning? Använd kryptoseberäknare som Kryptos för att undvika manuella beräkningar och förhindra fel. Importera helt enkelt alla dina transaktioner och utnyttja automatiserade funktioner för att spara stora skatter på ditt krypto. När detta är klart kan du nu generera kostnadsfria skatterapporter som följer din lokala lagstiftning.
FAQs
1. Vad är skillnaden mellan långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinster på krypto?
Långsiktiga kapitalvinster uppstår när du gör dig av dina kryptotillgångar efter att ha haft dem i mer än tolv månader. Däremot är kortsiktiga kapitalvinster tillämpliga när du säljer eller handlar med din krypto inom ett år efter förvärvet. Skattesatserna för dessa två kategorier skiljer sig beroende på innehavsperioden, din inkomstklass och ansökningsstatus.
2. Hur beskattas långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinster för kryptovalutatransaktioner?
Kortsiktiga kapitalvinster på krypto beskattas baserat på federala inkomstskattesatser, som är desamma som dina vanliga skattepliktiga inkomstsatser, från 10-37%. Långsiktiga kapitalvinster, å andra sidan, åtnjuter gynnsammare skattesatser, ofta lägre för de flesta investerare, från 0% till 20% baserat på din skattepliktiga inkomst och ansökningsstatus.
3. Vilka kryptotransaktioner utlöser långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatter?
Att sälja kryptovaluta för fiat, handla en krypto mot en annan och använda krypto för att köpa varor eller tjänster är de primära transaktionerna som kan utlösa kapitalvinstskatter. Klassificeringen som lång- eller kortsiktig beror på hur länge du har hållit krypton innan avyttringen.
4.Finns det några undantag från de vanliga långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatterna för krypto?
Ja, icke-fungibla tokens (NFT) är ett undantag. De beskattas med en fast 28 % skattesats oavsett innehavstid. Dessutom kan Net Investment Income Tax (NIIT) lägga till ett skattetillägg på 3,8 % för vissa höginkomstpersoner.
5. Hur kan jag beräkna mina långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinster på krypto?
För att beräkna dina kapitalvinster, bestäm din kostnadsbas, vilket är det belopp du spenderade på att förvärva krypton, inklusive eventuella transaktionsavgifter. Subtrahera denna kostnadsbas från kryptons avyttringsvärde för att få din kapitalvinst eller förlust. Verktyg som kryptosekalkylatorer kan automatisera denna process och säkerställa noggrannhet.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
Country
Issue
Kryptos Use Case
India
Cryptocurrency transactions are taxed as capital gains, with evolving legislation creating uncertainty.
Kryptos.io streamlines the process by automatically tracking transactions and computing capital gains, adjusting to new regulations for precise reporting.
Brazil
Cryptocurrencies are subject to capital gains tax and must be reported, posing challenges with complex requirements.
Kryptos.io simplifies compliance by offering real-time transaction tracking and detailed tax calculations, making it easier to meet Brazil’s tax obligations.
Nigeria
Regulatory framework for cryptocurrencies is evolving, with uncertainty around taxation and restrictions from the Central Bank.
Kryptos.io provides an adaptable solution by maintaining detailed records and generating flexible reports, helping users stay compliant despite regulatory changes.
USA
Cryptocurrency transactions are subject to capital gains tax, with detailed IRS reporting requirements.
Kryptos.io enhances compliance by automating the tracking of transactions and generating comprehensive tax reports, facilitating adherence to IRS requirements.
UK
Cryptocurrencies are taxed under both capital gains tax and income tax, requiring careful tracking and reporting.
Kryptos.io aids UK users by monitoring both capital gains and income from crypto transactions, ensuring accurate and straightforward tax reporting.
Australia
Cryptocurrencies are subject to capital gains tax, and users must report their gains and losses to the ATO.
Kryptos.io assists Australian users by providing seamless transaction tracking and precise capital gains calculations, ensuring efficient compliance with ATO reporting requirements.
Germany
Cryptocurrencies are taxed as private assets with gains subject to tax if held for less than a year.
Kryptos.io supports German users by tracking holding periods and computing taxes on cryptocurrency transactions, ensuring adherence to German tax regulations.
Japan
Cryptocurrency gains are treated as miscellaneous income and are subject to high tax rates.
Kryptos.io helps Japanese users by offering a detailed tracking system and calculating taxes on miscellaneous income, efficiently managing high tax obligations.
Scenario
Description
Kryptos Features that can be of aid
Multiple Exchanges and Wallets
Consolidating records from various exchanges and wallets to maintain a comprehensive overview of crypto activities.
Seamless integration with numerous exchanges and wallets, automatic import, and consolidation of records.
International Transactions
Managing records for cross-border transactions, including currency conversions and compliance with international tax laws.
Support for multiple currencies, efficient management of cross-border activities, accurate currency conversion for reporting.
Complex Transactions
Handling trades, swaps, staking, lending, and other sophisticated crypto activities.
Advanced tracking, reporting, and documentation for various transaction types. Kryptos' DeFi and NFT modules offer specialized tools for managing decentralized finance and NFT activities, ensuring precise records and comprehensive oversight.
How we reviewed this article
Written by
Rohan Gulati
Marketing Lead at Kryptos, specializing in growth marketing strategies and Crypto and Blockchain Trainer
As Web3 evolves, managing a diverse portfolio has become complex. Kryptos simplifies this with advanced tools for real-time tracking, NFT management, and DeFi analytics. Discover how Kryptos turns challenges into strategic advantages for modern investors.
Struggling with crypto tax in Australia? Kryptos.io simplifies the process, ensuring accurate and compliant filings with the ATO. Track transactions and value assets effortlessly—make tax season stress-free.
Mastering Crypto Taxation: Navigate the Complex World of Digital Assets with Kryptos, the Ultimate Solution for Accurate, Efficient, and Future-Proof Tax Reporting.
See More
Långsiktig vs. kortsiktig kapitalvinstskatt för kryptovalutor
By
Rohan Gulati
On
Om du har sålt eller avyttrat din krypto under det senaste året kan du vara skyldig att betala kapitalvinstskatt. Det är viktigt att förstå hur olika kapitalvinstskatter fungerar för att korrekt fylla i din kryptosdeklaration och minimera skattebeloppet.
I den här artikeln diskuterar vi alla grundläggande begrepp du behöver veta om kapitalvinster samt en detaljerad guide till långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatter för din krypto.
Vad är kapitalvinstskatter på kryptovalutor?
Vinsten som du tjänar varje gång du avyttrar din krypto kallas kapitalvinst. Eftersom krypto betraktas som en form av kapitaltillgång måste du betala kapitalvinstskatter på de vinster du har gjort från försäljning av din tillgång. Till exempel, om du köper BTC för 1000 $ och säljer det för 1500 $, är vinsten på 500 $ din kapitalvinst. Om du däremot köper BTC för 2000 $ men senare säljer det för 1200 $, betraktas skillnaden på 800 $ som en kapitalförlust och kan användas för att kvitta dina skatter.
Det finns tre sätt att avyttra krypto där du tjänar kapitalvinster:
Försäljning av kryptovaluta mot fiat-valuta
Handel med en krypto mot en annan krypto
Användning av krypto för att köpa varor eller tjänster
Förstå långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatter på krypto
Enligt IRS beskattas dina krypto-tillgångar olika beroende på hur länge du har ägt dem. Om du säljer din krypto på mindre än ett år betraktas dina kapitalvinstskatter som kortsiktiga. Om du däremot håller din krypto i mer än tolv månader faller dina skatter under långsiktiga kapitalvinstskatter. Båda dessa typer av kapitalvinstskatter har olika skattesatser beroende på ägandeperiod, deklarationsstatus och din inkomstskikt för året.
Skattepliktiga händelser för din krypto
Som diskuterats ovan finns det tre sätt att avyttra dina krypto-tillgångar som utlöser kapitalvinstskatter. Låt oss titta närmare på dem i detalj.
Försäljning av krypto - Du beskattas på dina kapitalvinster när du säljer din krypto mot fiat-valuta. Till exempel, om du köper BTC för 1000 $ och sedan efter åtta månader säljer det för 1200 $, är en kortsiktig kapitalvinst på 200 $ tillämplig. Samma gäller även om transaktionen faller under kategorin långsiktiga kapitalvinster.
Handel med en krypto mot en annan - Denna händelse utlöses när du byter en krypto mot en annan krypto-tillgång. Om du till exempel köper BTC för 1000 $ och när det når 1200 $, byter du det mot ETH, då är kapitalvinsten på 200 $ på din BTC beskattningsbar.
Användning av krypto för att köpa varor och tjänster - Enligt IRS är användning av krypto för att köpa varor eller tjänster skattepliktig. Anta att du köper Bitcoin för 500 $ och efter 5 år når värdet samma 10 000 $. Om du nu använder denna krypto för att köpa ett hus, ådrar du dig skattepliktiga långsiktiga kapitalvinster på 9500 $.
Undantag från skatt på kryptokapitalvinster
Icke-ersättande tokens (NFT: er) är ett undantag i kategorin för kapitalvinster, eftersom de omfattas av en fast skattesats på 28%, oavsett ägandeperiod. Detta måste beaktas eftersom du eventuellt måste betala högre skatter när du köper eller säljer NFT: er. Net Investment Income Tax (NIIT) lägger även till en skattetillägg på 3,8% för individer med en modifierad justerad bruttoinkomst på över 200 000 $ och 250 000 $ för gifta par som lämnar in en gemensam deklaration. Din delstat kan också ha separata skattesatser från federala skatter beroende på din plats.
Skattesats för kryptokapitalvinster för 2023
Det finns ingen fast skattesats för kryptokapitalvinster för dina krypto-tillgångar. Beroende på om dina tillgångar faller under kortsiktiga eller långsiktiga kategorier och din inkomst för året kan skattesatsen variera.
Här är en uppdelning av skattesatserna för finansåren 2022 och 2023.
Skattesats för kortsiktiga kapitalvinster
Dina skatter på kortsiktiga kapitalvinster baseras på Federala inkomstskattesatser och är desamma som skattesatserna på din beskattningsbara inkomst. Den varierar från 10-37% skattesats beroende på din inkomst och redovisningsstatus.
För år 2022 är skattesatserna:
Om du är villig att planera i förväg, här är skattesatserna för det finansiella året 2023 (skatter som förfaller i april 2024):
Skattesats för långsiktiga kapitalvinster
Om du behåller dina krypto tillgångar i mer än ett år beskattas du enligt skattesatsen för långsiktiga kapitalvinster, vilket är lägre för de flesta investerare. Om din inkomst är mindre än $41,676 inklusive ditt krypto behöver du inte betala någon skatt på långsiktiga kapitalvinster. Om du tjänar mer än den nämnda inkomsten är du skyldig att betala en skattesats på 15% eller 20%, beroende på din skattepliktiga inkomst och deklarationsstatus.
Här är skattesatsen för långsiktiga kapitalvinster för det finansiella året 2022.
För det finansiella året 2023 är här skattesatsen för långsiktiga kapitalvinster på krypto.
Beräkna krypto kapitalvinster
Nu när du förstår skillnaden mellan kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinstskatter, uppstår nästa fråga - hur beräknar du krypto kapitalvinster?
För att göra detta måste du först ta reda på din kostnadsgrund. Detta värde är helt enkelt det belopp du spenderade för att förvärva krypto, inklusive eventuella transaktionsavgifter. Om du inte spenderade något för att förvärva krypto, om det till exempel gavs till dig som en gåva, överväg dess marknadsvärde på dagen du mottog det som din förvärvskostnad. Din kapitalvinst eller -förlust är skillnaden mellan kryptoavtalsvärdet och din kostnadsgrund. Vill du beräkna dina kryptoser på några sekunder och minska din skatteräkning? Använd kryptoseberäknare som Kryptos för att undvika manuella beräkningar och förhindra fel. Importera helt enkelt alla dina transaktioner och utnyttja automatiserade funktioner för att spara stora skatter på ditt krypto. När detta är klart kan du nu generera kostnadsfria skatterapporter som följer din lokala lagstiftning.
FAQs
1. Vad är skillnaden mellan långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinster på krypto?
Långsiktiga kapitalvinster uppstår när du gör dig av dina kryptotillgångar efter att ha haft dem i mer än tolv månader. Däremot är kortsiktiga kapitalvinster tillämpliga när du säljer eller handlar med din krypto inom ett år efter förvärvet. Skattesatserna för dessa två kategorier skiljer sig beroende på innehavsperioden, din inkomstklass och ansökningsstatus.
2. Hur beskattas långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinster för kryptovalutatransaktioner?
Kortsiktiga kapitalvinster på krypto beskattas baserat på federala inkomstskattesatser, som är desamma som dina vanliga skattepliktiga inkomstsatser, från 10-37%. Långsiktiga kapitalvinster, å andra sidan, åtnjuter gynnsammare skattesatser, ofta lägre för de flesta investerare, från 0% till 20% baserat på din skattepliktiga inkomst och ansökningsstatus.
3. Vilka kryptotransaktioner utlöser långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatter?
Att sälja kryptovaluta för fiat, handla en krypto mot en annan och använda krypto för att köpa varor eller tjänster är de primära transaktionerna som kan utlösa kapitalvinstskatter. Klassificeringen som lång- eller kortsiktig beror på hur länge du har hållit krypton innan avyttringen.
4.Finns det några undantag från de vanliga långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinstskatterna för krypto?
Ja, icke-fungibla tokens (NFT) är ett undantag. De beskattas med en fast 28 % skattesats oavsett innehavstid. Dessutom kan Net Investment Income Tax (NIIT) lägga till ett skattetillägg på 3,8 % för vissa höginkomstpersoner.
5. Hur kan jag beräkna mina långsiktiga kontra kortsiktiga kapitalvinster på krypto?
För att beräkna dina kapitalvinster, bestäm din kostnadsbas, vilket är det belopp du spenderade på att förvärva krypton, inklusive eventuella transaktionsavgifter. Subtrahera denna kostnadsbas från kryptons avyttringsvärde för att få din kapitalvinst eller förlust. Verktyg som kryptosekalkylatorer kan automatisera denna process och säkerställa noggrannhet.
All content on Kryptos serves general informational purposes only. It's not intended to replace any professional advice from licensed accountants, attorneys, or certified financial and tax professionals. The information is completed to the best of our knowledge and we at Kryptos do not claim either correctness or accuracy of the same. Before taking any tax position / stance, you should always consider seeking independent legal, financial, taxation or other advice from the professionals. Kryptos is not liable for any loss caused from the use of, or by placing reliance on, the information on this website. Kryptos disclaims any responsibility for the accuracy or adequacy of any positions taken by you in your tax returns. Thank you for being part of our community, and we're excited to continue guiding you on your crypto journey!
As Web3 evolves, managing a diverse portfolio has become complex. Kryptos simplifies this with advanced tools for real-time tracking, NFT management, and DeFi analytics. Discover how Kryptos turns challenges into strategic advantages for modern investors.
Struggling with crypto tax in Australia? Kryptos.io simplifies the process, ensuring accurate and compliant filings with the ATO. Track transactions and value assets effortlessly—make tax season stress-free.
Mastering Crypto Taxation: Navigate the Complex World of Digital Assets with Kryptos, the Ultimate Solution for Accurate, Efficient, and Future-Proof Tax Reporting.